一般而言，撰寫企劃案的步驟可分為以下七個步驟：

一、 發現問題
二、 定義問題
三、 蒐集資料
四、 資料分析
五、 創意發想
六、 選擇可行方案
七、 執行與檢討

首先，談「發現問題」。企業經營經常存在許多問題。有些是明顯的，有些是隱性，有些具體、有些抽象。例如，產品的瑕疵就是一個具體問題。而部門間的對立與溝通不良則是個抽象問題。發現問題的角度，可以分為兩方面，一是外部、一是內部。外部指消費者、供應商、競爭者、合作者、外部顧問等，而內部則是指基層員工、各部門主管、經理人、股東、董事等。從這些不同的角度可以發現企業不同部分的問題。而發現問題的方法則可以透過觀察、談話、閱讀資料等方式來找出企業的問題所在。某些問題會自動浮上台面，某些則是需要人去發現。一個好的經理人能發現隱藏的問題，並在問題擴大前提出方法來解決。

再來談「定義問題」。一般會撰寫企劃案通常是為了解決某種問題，或是提出某種構想，例如：產品銷售、新產品開發、員工訓練…等等。這時候如何定義問題就變得非常重要。定義問題的方式、角度、層次不同時，所產生的解決方案也會有所不同。以司馬光砸破水缸救人的故事為例：當一個小朋友掉進水缸裡時，其他小朋友想的是：「怎把他從水缸中撈出來？」。但司馬光將問題定義為：「如何把他救出水缸？」不同的定義方式，產生的限制與方案都有所不同。其他小朋友想辦法爬上水缸去撈溺水小朋友，但水缸又大又深，救之不及；而司馬光則去搬了一個大石頭，把水缸砸破將人救出。所以在定義問題的時候，可以從不同的角度、不同的層次來看問題。問題定義得當，可以使接下來的步驟進行得更加順利。

接著談「蒐集資料」。資料可以分為初級資料或次級資料。初級資料一般透過網路問卷、電話抽樣、發放問卷調查以及進行一對一或一對多的訪談等方式來取得。次級資料則是透過網路、報章雜誌、資料庫、政府出版品、研究報告等方式取得。一般而言，蒐集初級資料較為費力費時，但是可以取得針對自己的需求設計問題，資料符合需求且較為翔實。而次級資料較容易取得，資料量也多，但是取得的資料不一定能完全符合自己的需要。除了上述的方法外，透過實地且細緻的觀察產品以及消費者使用情況，也可以發現到很多靈感及機會。最後需要注意的是，蒐集資料的方式要能依據問題的種類來選擇使用，相輔相成才能呈現問題的原貌。

再來談「資料分析」。量化的資料可以得出某些統計量，例如平均數、百分比、標準差等，或者是利用統計軟體如：EXCEL、SPSS、SAS...等進行分析，這些分析可以顯示出資料的某種特性或差異。除了統計分析外，對於專家或是重要人士的訪談內容可以透過批判性思考的分析方法，分析受訪者的立場與論點。或者是利用綜合的方式，結合各方觀點加以比較。或者也可以透過團體討論，得到某一種共識。如果以時間作為變數，可以分析出某一種現象週期或是趨勢。如果是觀察法，則可以將觀察的心得、結果與其他資料進行相互驗證。資料分析的結果可以透過圖表、量表、圖畫、聲音、影像、文字等方式表達出來，表達方式務求簡單、清楚、明確。

「創意」是一個企劃案的靈魂。企劃案沒有創意就變成例行公事。創意可以是一種新發明、一種新包裝、一種新改良、一種新組合、一種新應用、一種新搭配、一種新程序或是一種新制度。有些人認為創意是天生的一種才能，有些人認為創意可以學習。創意有時候是突發奇想，也可以是意外的發現，或是有方法的推敲。例如：摩斯漢堡將日本人習慣吃的米飯做成漢堡，創造出一種新組合，開闢出一片速食新天地；SWATCH將流行與設計的元素加入傳統產品--手錶當中，成為時尚與流行的代表。又例如蘇打粉過去只是一種食品，但有人發現蘇打粉可以除臭、去油、除污，這些新的應用增加了蘇打粉的銷售量。創意發想的過程中，最重要的是不要被自己的舊觀念所限制，嘗試天馬行空的想法，就會產生不一樣的答案。

創意可以千奇百怪，但是創意的落實就必須考慮現實面。選擇可行方案就是在有限的資源條件下，選擇可以達成的方案。一件企劃案要能落實，需要上級主管及各單位的通力合作，還要足夠支應的預算、人力以及各項資源。在考慮限制的過程中要注意，有些限制也許可以改變。例如，原先不足的預算透過借貸而滿足了；原本不配合的部門改變態度了。在撰寫企劃案的過程中，企劃者應該不斷去突破挑戰這些限制，以期能滿足企劃案的需求。

最後則是企劃案的「執行與檢討」。企劃案的執行需要透過整體企業有關部門分工合作，執行的過程中要注意實際情形與預期進度是否有落差。企劃撰寫者應扮演協調、溝通的角色。而在企劃案執行節結束後，也應該進行檢討。包括預算的估算與運用情形，有無浪費或不足；實際與預期使否有落差等等。適當的檢討可以使下一次的企劃案更好。

上述流程是一種「邏輯化」的企劃案撰寫步驟，但在現實中，企劃案的撰寫並不一定都是這麼「有邏輯」，突發奇想或從不經意的發現，都很可能是企劃案的來源。但是撰寫企劃案的目地是要能將方案落實，所以必須考慮到很多事情。上述的流程可以幫助我們留意一些重要的事，這也是為何要有這些步驟的原因。@*

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