site logo: www.epochtimes.com

王添成会计师专栏

2016年美国报税新变化

每年都有因为不懂报税技巧和专业知识、错报或漏报的家庭,有时本该退税的款项也错失了。(Fotolia)

人气: 11633
【字号】    
   标签: tags: , , , , , , ,

【大纪元2016年01月22日讯】(大纪元记者林燕纽约报导)又快到报税季了,在美国生活有合法的收入就需要报税。今年报税有哪些要注意的,华人报税常见的问题,别拖到最后一刻才动手。本期邀请在纽约州有25年报税经验的王添成会计师,介绍2016年度报税事宜。

美国的税制系统错综复杂,表格繁多,报税退税之中,学问很多。“一般收入所交税包括联邦税、州税和地方税。联邦税率全国一致,但州税率和地方税率各地不同。”

一般人的收入来源通常是作为雇员(工资以W2 表记录)或自雇(收入以1099表 记录 )所得报税。 W4表雇主已先将所得税扣除上缴,而自雇人士的1099表则需要分季度主动上缴所得税。两种类型来年初填表报税时,如果之前多缴了税款则能收到退税,否则则要补交税款。而对于想申请在美永久居留的外国人而言,报税历史也是移民局必然要询问的一个重要内容,它是公民的义务和责任。

报税找专业会计师

对普通民众来说,找一个专业、值得信赖的会计师可帮到你。通过报税、与会计师沟通,能够学到很多报税、理财的知识,知道哪些开销可以报税、免税,并为下一年做理财计划做准备。

有经验的会计师因为做得多,知道哪些税可以减、哪些福利可以申请。找对一个会计师,可在专业能力之内,合理合法的情况下,让客户获得最大限度的退税。

“不是表面上的那么简单,容易出差错。”王添成表示,每年都有因为不懂报税技巧和专业知识、错报或漏报的家庭,有时本该退税的款项也错失了。“有些福利你错过就错过了,政府不会帮你算。”

勿忘保留报税存根三年

谈及报税中常见的遗漏事宜,首先最重要的是各类收据、银行存款利息、W2和/或1099。一般根据去年的大致数目就知道今年需要准备的报税资料,如果有变化,可把新的资料带去给会计师。

这些填报的资料要注意真实。“比如W2或1099,就算你忘记填报,国税局那边也知道;而其它的你说报多报少,它可能不知道。换句话说,在国税局那边能显示的资料,这边报税就要准确到一分一毫,不能出差错的(电脑会显示)。它虽然不马上查,但平时的收入存根、1099、银行收入、利息这些都要保留至少3年,以备抽查。”

王添成尤其强调,“我们(会计师)只是帮你报上去,但不能负责帮你证明那个数字是‘对’的”。所以找会计师报税前,个人要先把报税资料整理好,有时候因为资料缺失,造成遗失重要的项目。等把资料都准备完整,再来报,具体的细节可以再与会计师商议。

2016年报税变动列举

根据美国国会在2015年12月18日通过的2016年联邦政府预算,除了1.1万亿的支出外,还有10年逾6,000亿的减税计划,针对个人的减税计划则超过了2,500亿美元。具体变动事宜请联系会计师。下面列举比较普遍的几则变动。

●1.报税截止日是4月18日

今年恰好遇到4月15日是“解放日”(Emancipation Day) 假日,又是星期五,所以按照联邦法规,如遇假日或周末,报税截止日可顺延到隔周的星期一。也就是说,今年的报税截止日可以延后三天,到4月18日截止。

每年到截止日,就有很多人赶末班车,王添成会计师提醒说,“那也得把材料都带齐才可以。”当然不要太赶最好,给自己留足余地。

●2.未参加医保的罚金加重

从2014年起,每年报税碰到的第一个问题就是:“你有无医疗保险?”如果没有,立刻告诉你罚款金额,而且罚金逐年提高。根据奥巴马医保的“可负担医保法案”(Affordable Care Act,ACA),2014 年及2015 年个人的罚金分别是95 美元及285 美元,2016年则提高到695 美元(或年收入的2.5%);对家庭而言,无论成员多少,罚款是个人罚款的3 倍,因此2016 年家庭的罚金是2,085 美元。

是否很多人都因为“怕”罚而乖乖买保险了呢?王添成表示这两年,因保险被罚的人数并没有明显的变少。“买保险要考量,有些人会比较罚金和保险费哪个高。有的人觉得罚金不比保险费高,所以干脆不买。也有的说买了有健康福利,有比较安心。”

●3.个人免税额(Exemption)有增加。

每年都会增加一点,2015年的个人免税额是4,000美元,2016年是4,050美元。如果是单身或已婚单独报税,加上标准免税额(Standard Deduction),也就是说年收入超过10,300美元才需要报税,而低于这个额度的就不需要纳税和交税。
[[2]]
========================

华人关心的报税问答

●问:收入差不多,为什么最后纳税额不一样?

答:这个跟家庭规模、结构,比如孩子有几个有关,有时候夫妻合报和分开报,结果都不一样。除收入外,有时候跟W2也有关系。有的公司预缴很多钱,所以到时候可以退很多。有的公司没有交,所以需要个人支付。

●问:夫妻合报还是分开报有利?

答:夫妻俩分开报税也好,合报也好,都有各自的规定,不一定说哪一种就更省税。因为有些减税要合起来才有资格,分开报就没有;但分开报的好处是,加在一起不会像两个加上一起高,因为高就减少一些福利。所以两口子要先商量怎么报会更有利,基本上除非有特殊,才会分开报,比较常见的还是两口子一起报。

●问:万一报错了,是否可以修正?

答:一般三年以上的税表是不能修正的。超过三年国税局才开始查税;如果抽到,就要准备备查。在此也提醒各位华人朋友,一定要遵守美国的法律,需缴税时就缴税,千万不可掉以轻心,更莫以税小而不报,否则很可能会给自己带来很大的麻烦。

现在各类信息都已网络化,政府部门共享相关信息,比如雇主发给的薪水,如与你自己的申报不符,很容易被对比查出。而且,不论是否美国公民,也不论收入是否合法,均不得逃税漏税。

●问:华人希望把家人也移民过来,所以报税时希望多报一些。但很多人的收入是两部分,一部分用支票,而另一部分用现金支付。

答:如果要报税多报的话,就是报现金收入。现在政府对这类检查得越来越严格,你必须自己有收入记账,做流水账。王添成表示,以前(政府)都不怎么管,但现在被抽到的概率更大。因为从3年之后才开始查,一旦查到,政府说罚多少就要罚多少,在华人中真有这种案例。虽然是小概率,但是落到谁头上都承受不起。

●问:华人没有身份,也要报税可以吗?是否有报税凭证会对以后的家属移民有好处?

要看为什么而报,有欠税就不得不报。因为一般是欠税、或者是达到那个标准,个人才考虑报税。
答:如果在这边没有身份,那就意味着没有收入证明,虽然可以勉强报,但是别忘了报税是交钱给政府,要看他报税的目的是什么。以前说有报税记录是在美最好的居住记录,但和没有身份会有矛盾。如果你不能打工,就不能报税;而有合法收入才可以报税。

◆王添成会计师事务所
1,中国城办公室
地址:22 Chatham Square, 4FL, New York, NY 10038(林则徐铜像旁)
电话:212-619-7470/ 917-327-6669
  
2,法拉盛办公室
地址:57-45 Parsons Blvd, Flushing,NY 11365
电话:718-359-6361

责任编辑:丽莎

评论