【大纪元2016年02月16日讯】（大纪元记者吴英编译报导）“人无远虑，必有近忧”是古今中外皆知的道理。美国绝大多数工薪家庭或自雇者，都希望退休后有足够的资金可以安养天年。“个人退休金账户”（Individual Retirement Arrangements, IRAs）是多数人会考虑的退休规划之一，但很多人在开设IRA后，完全置之脑后，错失充分利用的良机。
美国家庭理财网站“Wise Bread”2月15日报导，美加州旧金山“无所不在的退休储蓄”（Ubiquity Retirement+Savings）理财公司副总裁霍维尔（Craig Howell）表示，在美国，即便很精明的人，也很容易犯了未善加利用IRA的五项错误，所幸这些误区，只要做点研究，就可以避免。
1.没有存进足够的供额（contribution）
很多人都知道“存得越多，活得越愉快”的道理，但是也有很多人开设IRA后，只是把这个账户当成是一时藏匿部分金钱的地方，从未想过要长久增加账户内的金额。
这是因为，很多人首次更换工作时，会为自己开设一个IRA，用以存入前雇主赞助的401K退休账户内的金额，但做完这个动作后，就忘了要照顾这个IRA，不再定期存入金钱。当然，没有耕耘，就不会有收获。
这个错误虽然看似很不可能发生，但它却是最常见的错误。根据“雇员福利研究所”（Employee Benefit Research Institute）去年的研究，2013年拥有“传统个人退休账户金”（traditional IRA）者，仅7%定期存入供额，而拥有“罗斯个人退休账户金”（Roth IRA）者，这个比例多一些，达26%。
2.没有完整规划 各项退休规划及工具互不相干
“索引年金领导委员会”（Indexed Annuity Leadership Council）常务理事普尔曼（Jim Poolman）表示，太多人未将IRA纳入个人的退休规划，因此，很多人在开设IRA时，从未想过为了做个快乐的退休族，应设定IRA的目标金额。
多数人只是在IRA内存了些钱，偶而有多余的可支配金钱时才想到要存进IRA。普尔曼说，最佳的方法是，配合个人所有的退休规划及投资工具，决定IRA账户的目标金额，并且最好由银行的储蓄账户或支票账户，设定定期自动转存的功能。
3.忽略最低取款的要求
依美国税法规定，IRA可以享有税前的节税优寭，但最晚在年满70岁半时，就一定要从IRA账户领出最低额的退休金，并且要申报所得税（但罗斯IRA为税后性质，没有税前的节税优惠，但在70岁半开始取款时，不用支付所得税）。至于应取出的最低额退休金的多寡，依存入IRA的金额而定。
届时如果忘了取款，或者未依规定取出最低额要求的退休金，将受到处罚，要付50%的罚款。举例来说，如果依规定，应自IRA取出5,000美元，未遵守规定者，要付2,500美元的罚款。
4.滚存IRA（Rollover IRA）时忘了60天的规定
如果美国民众想要另开设一个新的IRA，并自之前的IRA内取出部分金额滚存到这个新的IRA，例如自传统IRA内的取出金额，转到新开的罗斯IRA，或者因转换工作，想要将先前雇主赞助的401K退休账户的金额，滚存到新开的IRA。
此时要特别注意，如果在60天内没有完成滚存的动作，国税局就会将这笔金额当成是当年的收入，粗心大意的美国民众，不仅失去滚存的机会，还要多付所得税了。
另外，年龄在59岁半以下的美国民众，还要被加罚10%的罚金，例如，打算自某个退休金账户取出10,000美元，滚存到新开的IRA，但未在60天内完成，要支付1,000美元的罚款。
5.忘了更改受益人
当事人通常希望死后退休金账户内的金额，可以留给适当的受益人，但有时会事与愿违，因为有些人在遇到生活变化时，忘了更改受益人。例如离婚后再婚，忘了将受益人由前配偶改成再婚的配偶，造成这类官司频传。
责任编辑：黄小渝
