我们中国人喜欢投资房地产，也喜欢累积财富。前段时间，有个朋友问我， 我可不可以拿我的退休金比如 IRA 或者401K去做房地产投资呢？因为有人向我朋友兜售这个概念。 我说， 除非你很想把你的退休金与这个给你出馊主意的人分享，否则用IRA去买real estate 就不会是一个好主意，原因有以下几点：
- 拿退休基金去贷款买房，既难也费用高。 因为贷款是以你的IRA的名义，不是以你个人的名义。那么这个贷款就不能用你个人的，或 家人的财产做抵押或保证。因此，很少人愿意做这种贷款。即使做，贷款利率也会比普通房屋贷款高2% 左右，而且首付要求也高。 另外，这里还牵扯到一个税务概念，UBTI。 IRA 属于免税个体，不需要报税。但是拿IRA的钱去投资房地产，收入可能会被认为非免税性质的收入，从而牵扯到UBTI (unrelated business taxable income)，这就惨了，可能得在当年交税，而且税率可以高达37%。
- 在IRA里的投资房， 你不可以参与管理。 因此，你不得不雇用家庭以外的人来管理你的投资房，就算你只是想在Airbnb 或者VRBO上登个出租广告。如果你想以身试法，那我也只能呵呵了。一旦被税务局发现你在违规，从违规那天算起，税务局就会认为你在从IRA提前提取退休金，因此你要付税和罚款。而且，你必须用IRA 里的钱来支付房地产所有的费用。假如你的IRA没有足够的钱来支付这些费用，你要么赶快卖掉这个物业，要么用IRA以外的钱来弥补，这样做你可能不得不结束这个IRA，并面临提前结束的罚款。
- 每年更高的费用。在IRA名义下的地产，每年要有一个物业评估，这个当然是烧钱的。 而且因为以上第二条，你可能还得付给协力厂商管理者费用，可能每年要花$1,000到 $2,000。
- 失去很多房地产投资的税务优惠 。比如地产税、贷款费用、折旧费用等可以用来抵消租金收入的优惠政策， 对IRA名义下的地产，都几乎被限制或者被取消。更可悲的是，将来因为地产增值而取出来的钱不能按增值税（最多20%）来缴纳，必须按照纳税人的收入所得税来征收，可以高达37%。尤其大家都知道，traditional IRA 要求投资人在70 1/2岁的时候必须从退休账户取钱，到时候不动产地产和要求取出的IRA流动资金之间，会产生更多的麻烦。那么有人会问，究竟在什么情况下，可以考虑用IRA去投资房产产呢？ 我能想到的仅有的可能就是，投资人看到一个非常好的地产投资机会，不想错过，但手头上只有IRA资产，而没有其它可支配的现金。那么在权衡利弊之下，他可能用IRA资产去投资。另外，相对来说用Roth IRA (after-tax) money 去投资地产，虽然也有以上的种种弊端，但至少一条相对来说好些，就是在你70 1/2岁的时候，不担心必须要取出一定量的退休资金。除此之外，别无任何优点。因此在你用退休基金去投资房地产时，请三思。
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