【大纪元9月24日报导】（中央社记者孙承武台北二十四日电）伴随台湾电信、金融市场近年来大幅自由开放，衍生诈骗犯罪态样，影响民众对治安观感。由于诈骗犯罪具“低成本、高报酬”特性，包括警政、金融及电信单位应从建立两岸通汇监督机制、根绝人头账户及电话等三管齐下方式，杜绝诈骗集团行骗管道，才能竟全功。
检警表示，面对诈骗集团犯罪，有关单位应实行反诈骗，但“反诈骗”是一个环节紧扣一个环节，任一个环节出错，势将前功尽弃。现阶段反诈骗面临两大挑战，包括“电信”（第二类电信）与“金融”（人头账户）。
根据交通部电信总局统计，迄今年五月为止，登记的第二类电信公司有近六百家，依警方今年先后四波“靖频”专案扫荡，发现诈骗集团犯罪模式，已全面转型透过第二类电信机房层层转接路由，并在转接过程将发话号码加以窜改后对民众诈骗。
警方电监专家分析，第二类电信在犯罪行为中最被广泛运用的通讯工具是“语音转售服务”，包括“单纯转售服务”（ISR）、“网路电话”（I-phone）和“批发转售”三项。这三项电信服务固然提供廉价与便利，但“特定门号供不特定人使用”、“建置成本门槛低”和“隐匿不易追查”等特性，严重阻扰警方办案。
换句话说，目前检警监听作业仍以传统语音电话为主，面对骗徒利用网路电话、海事卫星（Inmarsat）或中国行动电话作为犯罪联络工具，通联资料难以追查，更何况台湾第三代行动电话技术发展渐趋成熟，尤其与网路电话“资通汇流”的特性，也冲击警方通讯监察作业技术。
在人头账户的第二项挑战方面，则是另一个亟待解决问题。依警政署统计，自二零零三年七月到今年五月底，遭警方通报警示人头账户达六万六千五百一十六笔，其中以真实姓名开户（自愿性人头户）占比例超过九成。因此，诈欺案大幅增加，主因就在未断绝人头账户与人头电话，其中人头账户更成为犯罪集团重要“洗钱”工具。
多数刑警表示，对这些人头户，警方破案虽依“帮助犯”移送，但这“人头”到案后常以遗失或遭窃借口规避刑责。
如分析人头户猖獗原因，熟悉台湾犯罪生态的刑事局副局长高政昇表示，“收购人头账户演变为集团化经营”及“银行开户数量未能管制”，则是无法禁绝人头户的主因，尤其，依警方估算，每本账户收购、转卖，中间可以赚取新台币四千到一万二千元不等价差。
因此，警方除应积极整合资讯，以“帮助犯”函送法办提供账户的人头户，金融单位从上游杜绝人头账户，是比较有效方式。换句话说，银行行员在受理开户时，务必多一分警觉，如发现可疑状况，应速报警处理。
法界人士分析，有关单位不妨参考日本“金融机构等确认顾客本人身份法”，对自愿性或劝诱、引诱他人买买、收购账户，或是在网路、报章上刊登广告收购账户，在“银行法”增订罚则，遏阻人头户泛滥问题。
