【大纪元2018年04月13日讯】据笔者经验所知，有一个很常见的问题就是，很多人会自己起草自己的遗嘱，我见过很多人用中文写他们的遗嘱，然后找人帮忙翻译成英文。这样的做法在美国是完全行不通的。如果你选择自己起草自己的遗嘱，也就像你自己帮自己做手术。
有一个案例是Tony，他为了省钱，自己写了一份遗嘱，Tony共有5名子女，他和其中两个关系比较亲近，一个是儿子Peter，另一个是女儿Mary，其他3个子女不怎么关心Tony，Tony决定不把资产留给这三个子女。
Tony是这样写他的遗嘱的：儿子Peter会得到他的钱；女儿Mary会得到他的度假屋，根据这份遗嘱，另外三个子女不会得到一点他的遗产。Tony认为他已经很清楚的说明他的3个子女不会分得到遗产。
但事情的走向并不如Tony所预料，在Tony去世后，他的3个子女发起了法律诉讼，称他们是有权分得遗嘱上没有列举的财产的，法官判这3个子女胜诉，因为遗嘱上并没有剩余财产处理条款（Residuary Clause）。
遗嘱需列剩余财产处理条款
因为没有剩余财产处理条款，那些没有在遗嘱清楚提及到的财产会按照该州的继承法来处理，这意味着，这3个子女有权分得剩余60％的遗产。
我们应该从中体会到，不要为了节省一点点的钱，就不去聘请专业人士帮你做财产计划。英语当中有句话说：“Don’t be a penny wise and a dollar foolish，中文当中也有类似的说法：“捡了芝麻，丢了西瓜”，对于普通人来说，不可能完全理解明白什么是剩余财产处理条款，只有受过专业训练的律师才会知道怎样起草剩余财产处理条款。
统一遗嘱表格问题多
律师可以当面跟你解释遗嘱内容、回答你的问题，但网路上下载，或在书店购买统一格式的遗嘱表格不能回答你的问题；还有，不同州有不同的法律，统一格式的表格不可能适用于全国50个州；其次，这些统一格式的遗嘱不可能适用于你的个人情况，因为每个人的情况都是不一样。
这些表格存在很多法律漏洞，而建立这些统一表格的人并不会为这些错误负责。这些表格都有免责声明，用了这些表格引起的法律后果，他们是不会负责的，这就好像购买一个降落伞。
降落伞的销售会跟你说，他们不能确保降落伞会100％正常运作，如果这不能正常运作，你因此死亡，他们是不会为你的死亡负责的。那你还会想购买吗？
适时修改遗产规划
资产规划时常犯的错误是人们在配偶或孩子去世后没有修改资产计划。家庭成员的死亡确实是一件悲痛的事，而我们往往因为悲伤，所以忽略了资产计划“家庭成员”的死亡，通常这时要适时改变家庭资产的分配。
如没有更新，以后有可能引起各种问题和争论。其次人们常犯的错误是没有更新受益人名称。很多资产如退休计划和人寿保险单都有指定受益，IRA，401（k），保险，银行账户及年金都有指定受益人。
有指定受益人的好处是，他们允许资产转移给继承人而无需通过遗嘱认证，但是，它的缺点是它可以废除遗嘱或信托中的遗赠。许多人从不重新审查受益人名称，这可能带来严重的后果。
例如，有一位女士通过遗嘱将IRA留给她的孙女，但是如果她的前夫被列为IRA的主要受益人，那么IRA的资金将按照受益人的分配而转给她的前夫。
我有一名中年丧偶的女性客户，她的丈夫曾将前妻列为受益人，但离婚后并未更改受益人名称，当这名客户的丈夫离世后，退休计划的资金都转到了前妻身上。
不管她丈夫的遗嘱所说的内容是什么，退休计划上受益人名称推翻了遗嘱或信任的条款。
富兰克林的选择
有些千万富翁他们只立遗嘱去规划遗产，但当遗嘱只是一个死亡时将资产转移的工具时，资产便可以转移给18岁或以上的继承人，而不受任何禁止。
试想像一下，一个18岁的人继承了几百万美元的流动资产或非流动资产。有多少18岁的孩子有能力去管理这些资产？信托可以提供一个受托人去控制资产分配给受益人，信托亦可在受益人到达特定年龄之前向受益人分配指定的金额，然后待受益人到达特定年龄之后，受益人便有权获得所有信托资产，这样便可避免一个小孩立刻继承数百万美元的情况。
我有很多客人想把财产留给他们的孙子。但是，他们的孙子太年轻无法管理财产。如果是这样的话，你可以考虑美国开国先贤班杰明·富兰克林(Ben Franklin)的做法，把你财产的“终生使用权”转给你的孩子，当你的孩子去世后，让孙子拥有这些财产。
富兰克林把所有在加拿大新斯科细亚省(Nova Scotia)的房地产都给他的儿子威廉。当有特定的财产，如土地，房屋或家传之宝，想转移到一个指定的人，可以在资产计划中说明。
富兰克林在费城拥有三个房屋和城外的牧场。他将其财产的使用权转让给女儿和女婿，以便在其有生之年使用。“终生财产”是财产的终生使用权，在他的女儿和他的女婿去世之后，费城的财产可被转移给他们的孩子，即是富兰克林的孙子，而这些财产完全由富兰克林的孙子、孙女独自所拥有。
笔者有些客人持有出租物业，他们不希望孩子出售这些物业，所以将物业指定为孩子的“终生财产”，以便出租物业可以留给子孙后代。如果你的资产规划中包括年幼的孩子，为了孩子的利益，你会想成立一个信托来管理财产。
信托可提供由资产规划中的收入和本金去分配给孩子直到你指定的年龄。如果你向家庭成员发放贷款，并想要免除这些贷款，或者你的家庭成员需预先支付费用，如医疗费，那在资产计划中都可妥善处理。◇
【编按】本文内容来自方见尧律师事务所，经授权刊登，仅供参考，不构成法律建议，读者如有问题请咨询相关专业律师。
