【大纪元2023年03月25日讯】（大纪元记者高杉编译报导）有年幼孩子的父母或即将有孩子的父母可能会想知道：应该采取什么样的理财措施，来规划孩子未来的教育等支出？
关于这个问题，美国全国广播公司财经频道（CNBC）发表了专家给出的建议。以下就是注册财务策划师兼2050财富伙伴公司（2050 Wealth Partners）的联合首席执行官安卡•多尔桑维尔（Rianka Dorsainvil）所提出的四个首要考虑因素。多尔桑维尔也是CNBC顾问委员会的成员。
1. 为孩子未来的教育开支存钱
有一些享有税收优惠的方法，可以帮助你为孩子未来的教育开支储蓄。
其中最受欢迎的是529计划（529 Plan），它允许父母为孩子将来的高等教育费用和其它花费投资。这些投资所获得的增值是免税的；如果用于“合格的支出”，提款也是免税的。
“合格的支出”包括在学院或大学的入学注册费用、购买书籍、计算机，以及食宿等方面的支出等等。它还包括用于私立K-12学校的、每年高达1万美元的学费，以及一生中最高1万美元的学生贷款还款。
多尔桑维尔说，这个计划有一个很大的好处就是：如果他们的孩子将来决定不去上大学了，父母以后可以很容易地改变账户的受益人。这个新的受益人可以是多个家庭成员。家长也可以为其它目的提取这些资金，但需要缴纳所得税和投资收益的10%的税收罚款。
虽然每个州都有自己的529计划，但父母也可以选择投资于本州以外的529计划。但多尔桑维尔指出，如果父母选择这样做，他们可能会错过这个州提供的税收减免。而在选择529计划时，最重要的因素是资金投资的质量。
她说，例如，父母一般应避免投资那些收益持续为负数，以及年费（即费用率）超过0.5%的基金。
多尔桑维尔还指出，父母也不应该以让自己陷入财务困境为代价，来为孩子将来的教育进行储蓄。
她说：“有学生贷款，但却没有退休人员贷款。因此，虽然为了孩子未来的教育而储蓄，对我们的客户来说超级重要，但要确保的一点是，他们首先要为自己退休后的未来做好准备，为自己的退休生活储蓄。”
2. 代表你的孩子进行投资
如果父母想为孩子做些投资，而不是把钱放在银行账户里闲着，就可以通过托管经纪账户（Custodial Brokerage Accounts）来实现这一点。
例如，UGMA和UTMA账户都是以未成年人的名义持有的，但在法定成年之前由父母控制，这个具体年龄取决于各州的规定，从18岁到21岁不等。这两个首字母缩写代表着：《未成年人统一赠与法》（Uniform Gifts to Minors Act）和《未成年人统一转让法》（Uniform Transfers to Minors Act）。
有一点需要注意：一旦受益人成年，这些钱就是他们的了。对这些账户的赠与和转让是不能撤销的。之后受益人可以将这些钱用于任何目的。
多尔桑维尔说：“我认为，父母应该问自己的一个问题就是，当他们的孩子成年后，他们是否愿意放弃这笔钱的所有权？这是一个关键问题。”
多尔桑维尔说，当然，父母们还有其它途径为他们的孩子进行投资，但这些途径可能更具挑战性。例如，父母可以为未成年人设立罗斯个人退休账户（Roth individual retirement account），但孩子必须有收入才能这样做。
3. 更新或准备一份遗产文件
多尔桑维尔说，一个常见的误解就是，只有富人才需要设立遗嘱和其它遗产文件。但实际上，对任何父母来说，拥有一份遗嘱都是很重要的。
遗嘱是一份法律文件，说明你希望在你死亡后如何处理你的财产和其它资产。
多尔桑维尔说，对于有未成年子女的父母来说，这一点尤其重要。因为遗嘱中有一个监护人条款，说明了如果父母发生意外，他们希望由谁来实际监护他们的孩子。
多尔桑维尔说，如果父母双方都提前去世，并且没有在世的监护人，那么没有遗嘱的孩子的命运，一般将由国家或法院来决定。
她说：“我敢肯定，每个父母都知道，如果他们不在了，他们希望自己的孩子会面对怎样的情况。”
4. 使用受抚养人护理灵活支出账户
受扶养人护理灵活支出账户（Dependent care flexible spending accounts）也是一种获得税收优惠的方式，可以节省每年的儿童护理费用。
通过工作单位提供的受抚养人护理FSA，可以让家庭每年节省高达5000美元的税前资金，这些费用包括被用于日托、课后计划、与工作有关的保姆、夏季日间训练营等各个方面的开支。
受扶养人和支出项目必须符合各种标准，父母才有资格获得税务减税。例如，孩子必须在13岁以下；而诸如钢琴或舞蹈课、过夜营地和幼儿园学费等支出项目，都不符合获得税收优惠的条件。
在税前账户（401K， IRA等）中指定资金，也可以减少你的应税收入，因为你不需要为这些收入纳税。
你也可以用这些账户来报销你自费支付的、符合要求的费用。
责任编辑：叶紫微
