全球追稅 美要匯豐銀行提供亞洲客戶資料

【大紀元7月8日訊】（大紀元記者李天宇編譯報導）據彭博新聞社報導，美國司法部和國稅局正在調查歐洲市值最大的銀行匯豐銀行（HSBC）在印度和新加坡的客戶是否有隱瞞帳戶、逃稅的違法行為。

芝加哥阿恩斯坦和萊爾律師事務所（Arnstein & Lehr）的律師麥肯錫透露，他的兩個客戶已收到國稅局信件，看來是這兩個部門的一個全球性行動。麥肯錫指出，其客戶收到信件，可能意味著司法部已經獲得賬戶持有人名單。他猜想匯豐迫於壓力，會與美國司法部門合作，提供有關信息。

紐約市格林伯格‧特勞里格律師事務所（Greenberg Traurig LLP）的稅務律師卡普蘭也介紹說，美國司法部已將境外逃稅調查從瑞士和瑞士銀行擴大到全球。她說，就像先前宣布的一樣，國稅局和司法部正打算追查瑞士以外的銀行賬號持有人。

匯豐銀行發言人拒絕對此發表評論。

去年，瑞銀（UBS AG）為了避免遭到美國司法部起訴，承認它在2000年到2007年期間，幫助客戶逃稅。它隨後支付了7.8億美元罰款，並在公開250位客戶名單後，又同意向美國政府提供4,450名客戶的資料。此舉導致17名瑞銀客戶、兩家銀行和三家幫助稅務犯罪的機構被起訴。另外，15,000名美國公民為了免於遭到起訴，被迫公開了在海外的賬戶。

國稅局長舒爾曼去年十月宣稱，國稅局正在利用這些披露的信息來尋找那些幫助納稅人逃漏稅的金融機構和顧問公司。他透露，國稅局將在來年再招聘800人，並增加包括香港在內的8個海外辦事處的工作人員，同時將在北京、悉尼和巴拿馬城開設辦事處。

據看過美國政府機構發出的調查信件的律師透露，信上指出，任何試圖銷毀或修改與調查有關文件的行為都是違反包括妨礙司法調查在內的聯邦法。雖然信上並沒提及匯豐銀行，但是收到信件的客戶都是匯豐的客戶。

據司法部一名主導調查瑞銀調查的高級律師唐寧稱，今年六月，大約有10多名匯豐客戶收到了有關信件。目前，大多數收到調查信件的美國居民都與印度有關連，有些是在離開印度後收到了印度的遺產。也有一些人擁有新加坡賬戶。

幾週前，唐寧曾赴新加坡、香港和北京，就境外檢控事宜會見了一些境外監管機構和銀行。6月18日，他在一個紐約大學主辦的會議上向稅務律師們表示，國稅局能夠把世界上最大的私人財富管理銀行瑞銀拖下水，就不會放棄任何下一個對象。他在提到其亞洲行時透露說，無論是銀行還是政府，都不希望步瑞銀後塵，他們希望悄悄地解決這些事情，不願意成為被關注的焦點。司法部和國稅局對解決境外秘密賬戶問題投入了大量人力物力。

達拉斯稅務律師烏根曼也看到了這種信件，他與一名客戶進行了交談。該客戶是印度裔，目前已經退休。他的賬戶內不到100萬美元，屬於小魚級。他說，很多人在印度繳稅，他們相信完全符合稅務規定。但是當面對美國國稅局和司法部追查秘密海外賬戶時，他們徹底絕望了。烏根曼認為，美國政府盯著那些小魚，可能會迫使那些認為符合法律的納稅人走向地下。

專門代表有境外賬戶遭到調查的銀行客戶的稅務律師坎帕格納指出，通常檢察官會給納稅人機會，向司法部解釋自己的賬戶。他說，有時候，這些信件導致認罪，有時候只要解釋合理，美國政府就會放棄調查。

一名新澤西稅務律師稱，經過與國稅局高層的交談，他相信國稅局將在未來很長一段時間持續追查海外秘密賬戶。因此現在受到調查信件的民眾僅是第一波而已，這給其他擁有境外賬戶的民眾敲響了警鐘，因為他們可能無意中面臨刑事調查。

去年，三名匯豐客戶被美國司法部起訴。維吉尼亞州的外科醫生西爾瓦在被判處2年緩刑後承認，他在匯豐銀行藏匿資產，並在匯豐告知將關閉其瑞士銀行賬號後走私了超過20萬美元的現金回家。另兩個邁阿密海灘酒店開發商，科恩父子被控向國稅局隱藏超過1.5億美元的資產，其中包括匯豐銀行賬戶。他們拒絕認罪，將於9月7日在佛州勞德代爾堡的聯邦法庭接受審判。

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