追加繳款 50歲後增加退休儲蓄
【大紀元2025年07月30日訊】（John Rampton撰文／大紀元記者吳蔚溪編譯）如果你已經年滿50歲，覺得自己的退休金存得不夠，不用擔心，很多人有和你一樣的感受。很多人在收入達到高峰時，卻尚未為理想的退休生活積攢足夠的儲蓄。
個人金融公司Bankrate的調查顯示，57%的美國人表示他們的退休儲蓄進度落後，尤其在年長者中更為明顯。具體來說，68%的X世代（44–59歲）工作者和66%的嬰兒潮一代（60–78歲）都認為他們的退休儲蓄不足。
此外，關注50歲及以上人群的需求和利益的非營利組織「美國退休人員協會」（AARP）的研究顯示，20%的50歲以上人士沒有任何退休儲蓄。61%的人擔心他們在退休後資金不足。
儘管如此，你還是有辦法補救。為了幫助增加退休儲蓄，美國國稅局（IRS）提供了一個有力工具——追加繳款（catch-up contributions）。
對於50歲及以上的工作者，這些額外的供款允許你在退休帳戶（如401(k)和IRA）中存入更多資金。合理利用「追加繳款」，可以幫助你彌補儲蓄缺口，確保更舒適的退休生活。
本文將探討「追加繳款」的運作方式以及如何操作。
什麼是「追加繳款」？
「追加繳款」是美國國稅局允許50歲以上的人每年年底前額外存入的退休金。簡單來說，就是讓人們在退休前「補上」年輕時沒能存下的錢，你有機會補繳或者說追加繳款。造成的原因可能包括養家、經濟困難或存錢太晚。
2025年各類退休帳戶的追加繳款金額如下：
• 401(k)等工作單位提供的退休帳戶：2025年允許追加繳款7,500美元，總額度達到31,000美元。60至63歲的人可參與「超級追加繳款」計劃，最多可補繳11,250美元。
• 傳統個人退休帳戶（IRA）或羅斯個人退休帳戶（Roth IRA）：2025年補繳上限為1,000美元，總額達到8,000美元。
• 專為小型企業及其員工設計的退休計劃（SIMPLE IRA）：標準額度為16,500美元，50歲以上可補繳3,500美元，總共可存23,500美元。
• 健康儲蓄帳戶（HSA）：2025年，55歲以上的人可補繳1,000美元。個人帳戶總額達到5,300美元，家庭帳戶為9,550美元。
這些額度是按人計算的。也就是說，夫妻雙方如果都超過50歲，可以將額度翻倍。例如，兩人可每年往401(k)帳戶合計存入61,000美元，IRA帳戶合計16,000美元。這樣可大大提高退休儲蓄。
為什麼追加繳款不是「額外的」，而是「必須的」
雖然追繳款看起來只是多存一些錢，但它的意義遠不止如此。
複利的威力
就算開始得晚，複利依然幫得上忙。即使不會像年輕人那樣還有數十年的儲蓄時間，你放進去每一塊錢，都會增長。例如，每年向401(k)帳戶補繳7,500美元，按平均投資年回報率為7%，那麼十年內保守估計就能增長到10萬美元以上。
加上你正常的繳款、雇主的配比、以及原本的儲蓄，這些增長能為你帶來真正的退休保障。這不是理論，而是複利的現實效果。
善用量身定製的稅收優惠
根據你當前和未來可能的稅務狀況，補繳退休金可以帶來顯著的稅收優惠：
• 傳統退休帳戶（例如401(k)、IRA）
這類帳戶通常是用稅前收入來繳存，因此你存入的金額會從當年的應稅收入中扣除，可能會讓你的稅負降低。對於目前收入較高的人來說，這種方式尤其有吸引力。不過等你退休時取出這些資金時，會被當作普通收入徵稅。
• 羅斯退休帳戶（例如Roth 401(k)、Roth IRA）
羅斯帳戶用的是稅後收入，因此繳存時沒有稅務扣除。不過將來退休後，只要符合條件，帳戶裡的所有資金，包括增值部分，都可以免稅提取。如果你預期自己退休後的稅率跟現在差不多，那就非常適合用這種方式。
無論你選擇哪種帳戶，補繳退休金都能幫助你減輕現在的稅負，或讓未來的退休收入免於被徵稅。
如何實際縮小儲蓄缺口
現實是，大多數人在50多歲時才意識到自己儲蓄不夠。人生中的財務目標常常變化，生活也總是充滿變數，很多人沒有早點開始認真存錢。許多研究都一再指出這種「儲蓄缺口」。
比如，Guardian Life的報告顯示，55歲到64歲之間的人平均為退休存下了約53.76萬美元。然而，在已經退休的家庭中，退休儲蓄中位數只有18.5萬美元。這個數字聽起來不少，但在醫療費用不斷上漲的今天，這距離多數理財專家建議的「舒適退休」儲備金額還是差得遠。
這正是設立追加繳款的原因。藉助這個政策，你可以實際有效地補上儲蓄的差距，特別是在你收入最高的這幾年追繳款。這是一個追回過去、甚至超前儲蓄的好機會。
最大化追繳款的明智策略
有補繳的機會是一回事，怎麼有效把握才是關鍵。以下是一些能幫助你最大化追繳款的方法。
優先考慮單位提供的401(k)帳戶，尤其是雇主匹配部分
如果你的公司提供401(k)等退休儲蓄計劃，第一步就是馬上參加。為什麼？因為公司會幫你一起存錢，相當於免費送你一筆錢。
所以你要先存夠拿到公司全額匹配的部分，然後再考慮其它儲蓄方式。拿到這筆「白送的錢」後，接下來就是把每年常規限額（2025年為23,500美元）存滿，再存到補繳限額（2025年為7,500美元）。
最好向人事部門或計劃管理人員確認一下。有的公司到了你50歲時，會自動開啟補繳功能，但一定要確認清楚，別錯過。
別忽視個人退休帳戶（IRA）
除了單位的401(k)帳戶外，你也可以往傳統IRA或Roth IRA裡存錢。這可以分散化您的退休儲蓄，也可以幫你少繳稅。雖然補繳額只有1,000美元，但加上常規限額（2025年是7,000美元），也不少。如果你投資得當，這每年多出的1,000美元，長遠看也能積少成多。
特別是Roth IRA，對收入有嚴格限制。如果你的調整後總收入超過一定標準，就不能直接往裡存錢。但可以考慮「後門Roth IRA」的方式。這個操作比較複雜，最好先找理財顧問諮詢再決定。
聰明利用獎金或意外之財
許多五六十歲的人，常常會有年終獎金、加薪、退稅或繼承等意外收入。收到這類「意外之財」時，不妨用它來補繳退休金，這樣不會影響你的日常生活預算。別急著花掉，直接存進退休帳戶才是明智選擇。
你可以把這看作是給未來的自己加薪。這個方法能讓你更快地積累儲蓄。
認真考慮開一個健康儲蓄帳戶（HSA）
健康儲蓄帳戶（HSA）有時被稱為「隱形退休帳戶」，因為它有三個很大的稅務優惠。
第一，繳納的錢可以抵稅，減少當年的應稅收入。
第二，投資收益免稅，不用交聯邦稅。
第三，只要是用來支付符合條件的醫療費用，取出時也不用交稅。退休後醫療支出很高，這點很重要。
健康儲蓄帳戶適合高免賠額醫療保險的人。另外，55歲以上的人還能多存1,000美元。2025年，個人最多可存4,300美元，家庭可存8,550美元。
退休後，醫療費是一項又龐大又難預料的開支。充分利用健康儲蓄帳戶，特別是追加額度，有助於應對這些費用。
避免以下常見錯誤
你應該注意一些常見的錯誤，以下這些錯誤會讓你追加儲蓄的效果打折扣：
• 以為自己來不及了。這是最大的問題。很多人覺得現在改變已經太晚了，其實不是。只要投資得當，哪怕只多投幾年，也會對你的退休金產生不小的影響。即使投資的錢不多，長期來看也有大作用。
• 忽略了強制最低提取額（RMD）。在規劃退休金供款時，請考慮你未來的納稅問題。傳統退休帳戶到73歲（或75歲，這取決於你出生的年份）時必須開始提取，並按普通收入繳稅。但Roth IRA在帳戶持有人生前沒有必須提取的要求。臨近退休時，可以考慮存入Roth IRA或轉換為Roth IRA，操作時最好諮詢理財顧問。
• 不調整預算。雖然最大限度地補繳養老金是值得稱讚的，但這往往需要你調整生活方式。如果你認真看看你的預算，或許能找到一些可以削減開支、將資金用於退休生活的地方，比如換輛便宜點的車、多在家做飯、旅行推遲一年。退休後，這些看似微不足道的地方，在退休時可能帶來長期好處。
如果你還是覺得來不及了怎麼辦？
即使你了解了這些方法，還是覺得儲蓄太少，也別慌。驚慌失措只會讓你停滯不前。最重要的是馬上行動。
第一步，搞清楚自己的情況：
• 了解你目前的儲蓄情況，知道你每個帳戶裡有多少錢。
• 設定清晰的退休目標。想像一下你理想的退休生活，需要多少錢？
• 把追加繳款額存滿。將把它當作頭等大事來做。
• 請教理財顧問。經驗豐富的理財顧問可以幫你制定計劃，預測未來，並處理複雜的稅務問題。除了提供客觀的觀點之外，他們還能給你量身定製退休方案。
只要有目標、自律地儲蓄，很多人都能在短時間內取得明顯進展。追加繳款是彌補失去的時間、改善未來財務狀況的最有效、最直接的方法之一。
結語
如果你已經50歲了，這並不意味著你失去了改變的機會——而是意味著你正處於一個絕佳機會的邊緣。開始追加繳款，就像是你在退休這場比賽中第二次起跑。只要你認真對待儲蓄，就能充分利用這個機會，為將來打好基礎。
不過，你必須現在就開始。和你的顧問談談你的退休帳戶，調整預算，開始追加儲蓄，才能打造你想要的未來。
原文刊登於 Due博客網站，授權《大紀元時報》轉載：Catch-Up Contributions: Supercharge Your Savings After 50。
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責任編輯：韓玉#