中國銀監會促商業銀行加強內部控制

【大紀元10月2日報導】(中央社記者曾淳良北京2日電)中國銀監會近日起草「商業銀行內部控制評價試行辦法(徵求意見稿)」，據銀監會有關負責人表示，該「辦法」旨在規範和加強商業銀行內部的控制評價，督促商業銀行建立內部控制體系，健全內部控制機制，保証商業銀行穩健運行。

此間媒體報導，「辦法」指出，商業銀行內部控制評價是指對商業銀行內部控制體系建設、實施和運行結果獨立開展的調查、評估、測試和分析的系統性活動。

「辦法」明確規定，商業銀行應建立以股東大會、董事會、監事會、高級管理層等為主體的公司治理組織架構，保証各機構規範運作、分權制衡。

在組織結構上，「辦法」強調商業銀行應建立分工合理、職責明確、報告關係清晰的組織結構，明確所有與風險和內部控制有關的部門、崗位、人員的職責和權限，並形成文件予以傳達。

此外，「辦法」要求：建立必要的職責分離，以及橫向與縱向相互監督制約關係﹔涉及資產、負債、財務和人員等重要事項變動均不得由一個人獨自決定﹔建立關鍵崗位定期或不定期的人員輪換和強制休假制度﹔建立相應的授權體系，實行統一法人管理和法人授權。