追查海外逃税 美国税局转战加勒比银行

【大纪元2013年05月02日讯】(大纪元记者程木兰综合报导)美国国税局(IRS)为打击离岸逃税又辟另一新战线。该局正在调查美国纳税人涉嫌藏匿在加勒比地区银行账户的记录。

该局表示，其正在调查纳税人是否将未申报财产藏匿在加拿大帝国商业银行CIBC旗下的FCIB(FirstCaribbean International Bank)银行。FCIB总部位于Barbados、在加勒比地区拥有18家分行，但不在美国境内营运。国税局并不直接追查外资银行的记录，而是得到美国法院传票授权调阅与FCIB合作的富国银行(Well Fargo)账户。

国税局代理人在法庭声明称，FCIB运用富国银行的对应账户(correspondent account)，将资金电汇至美国或海外的其它账户。该代理人说，需要确认富国银行记录中哪些是美国纳税人未公开的账户信息。IRS将追查2004年至2012年间的账户记录。

观察家认为，此举是一种策略。税务机关可以借此追查纳税人使用像FCIB这类不在美国管辖内的外资银行。

一位退休的高级国税局官员里夫斯表示“国税局可一再运用这种方式，而不需针对任何银行机构成立刑事案件。里夫斯曾经带领国税局进行民事调查，迫使瑞士银行(UBS AG)在2009年同意交出数千笔美国客户离岸账户记录。

据《华尔街日报》报导，美国国税局最新的动作迹象显示，在司法部的协助下，税务执法人员追查藏匿的离岸账户，焦点已自瑞士转移到其他国家。

国税局代理局长米勒(Steven T. Miller)一份声明中称：这项工作表明我们将在世界各地追查案件的决心。

富国银行发言人表示，该银行“将检视传票，并应法律要求提出回应。”

FCIB表示，它正在就此事与富国银行研商，“我们的目的是根据各自司法管辖的法律与当局合作。”

法庭文件表明，一些指控FCIB的信息是来自国税局允许纳税人自愿坦承秘密账户的计划。

参与该计划的个人将被课征沉重罚金，但免于刑事起诉，此人必须提供详细的账户信息供IRS调查。

国税局表示，纳税人自愿披露秘密账户的银行，遍布世界各地达数百家之多。

华盛顿律师米歇尔说，针对世界各类银行和他们的美国客户，他预计未来几个月内国税局会争取为更多的传票。