危机前误导投资 高盛诈欺案关键证人指证

【大纪元2013年07月24日讯】(大纪元记者杨采华综合报导)美国政府起诉高盛前副总裁图尔Fabrice Tourre案件中，一位关键证人出庭指证称：图尔和高盛集团其他高管误导她对冲基金公司鲍尔森(Paulson & Co.)在一宗房贷证券商品交易中所扮演的角色。

当时担任债券保险商ACA Financial Guaranty Corp.高管的施瓦茨(Laura Schwartz)称，其被误导相信鲍尔森将投资高盛设计的ABACUS证券，而不是做空该证券。施瓦茨的证词或将支撑美国证券交易委员会(SEC)对图尔的指控：向投资者推销产品时违反证券法。

此案起诉方SEC陈述说，高盛成功说服了ACA押注ABACUS证券会表现良好。鲍尔森一方面帮助ACA挑选证券，一方面又暗自做空这一证券。

2007年早些时候，施瓦茨曾是ACA管理公司资产管理部的主管。周二她在曼哈顿联邦法院作证时声称，当时高盛和鲍尔森都曾引导她相信鲍尔森是该证券的投资者。

2010年4月16日，美国证券交易委员会(SEC)对高盛及其负责制作该证券的副总裁图尔提出民事诉讼，称该公司在向投资者推销这款金融产品时隐去关键事实，误导投资者。

证人施瓦茨庭上表示：高盛和鲍尔森从来没有试图纠正过ACA的错误认知——无论是通过电子邮件、电话还是会议的方式。虽然这期间，施瓦茨曾与鲍尔森的一位高层管理人员在酒吧碰过面。

施瓦茨还说：2007年1月8日，在鲍尔森曼哈顿办公室里，她误以为自己挑选了一个第三方证券。从与高盛的讨论之中，她以为鲍尔森是ABACUS证券的投资者。

另一位证人ACA前任首席执行长罗斯曼(Alan Roseman)在证词中说：ACA参与投资ABACUS证券“至关重要”的因素，是相信鲍尔森做多ABACUS证券。

SEC指控称，高盛负责制作ABACUS证券的前副总裁图尔和鲍尔森都在误导ACA，ACA参与投资会增强ABACUS证券的信誉，从而吸引其他投资者。

SEC称，2006年至2007年，鲍尔森一直在做空抵押债务债券，从未考虑过要投资该证券。

迄今为止，鲍尔森没有因高盛欺诈案而受到任何指控。

证人Kreitman称，她无法记清具体是谁告诉她鲍尔森有意愿投资ABACUS证券，其有关该交易的主要资讯都是来自于当时高盛副总裁图尔。

图尔于2007年1月发送的一封电子邮件中，对一名同事用法文表示：整座建筑随时可能崩溃……唯一可能的幸存者──神奇的Fab（指他自己Fabrice Tourre）。

SEC律师Martens曾向陪审员强调：被告图尔当时知道按揭贷款市场正陷入危机，而当时他正向投资者推销一笔ABACUS交易。

高盛在2010年7月同意向SEC支付5.5亿美元，和解该指控。图尔拒绝和解。图尔律师Pamela Chepiga说，在涉及几家大型金融机构的案件中，图尔却是唯一被告，他是“替罪羊”。

SEC起诉中的证券名称为ABACUS 2007-AC1，是高盛在2007年初设计并销售的一款基于次级房屋抵押贷款债券(RMBS)的复合型担保债权凭证(Synthetic CDO)。

(责任编辑：王桦)