529教育节税基金讲座

(http://www.epochtimes.com)

【大纪元11月18日讯】

【大纪元波士顿记者杨天仪报导】知识就是财富﹐让子女上大学受教育几乎是每位父母的心愿﹐在美国上大学需要应付昂贵的学费﹐为人父母者如果能未雨筹谋﹐提前为子女贮备教育基金﹐岁月有功﹐等到子女适龄上大学时就会轻松得多。贮备教育基金有很多方法﹐挑选一个好的节税教育投资计划将会使事情事半功倍。

529教育节税基金是一项灵活而优惠的教育节税计划﹐根据联邦税收代码529命名﹐专为大学基金而设。为了使更多人认识这项计划﹐勒星顿中文学校与大纪元时报合办了“529教育节税基金讲座”，邀请富达投资公司(Fidelity Investments) 资深

副总裁及基金管理人郑任远先生介绍“529节税教育基金”。郑任远是麻州、新罕布夏州、德拉瓦州529基金指定代管人﹐可谓此项计划的最佳发言人。

郑先生详细地介绍了529教育节税基金的优势﹕

(1)税务上的优势﹕投资所得在提出使用前不需付任何所得税﹐免税的优惠将使你在相同的时间贮备到更多的教育基金﹔此外﹐2010年12月31日以前﹐如从529基金账户中提取款项以应付大学教育费用﹐无须付联邦所得税。

(2)拥有更多的主动权及灵活性﹕投资人控制账户﹐子女为受益人﹔可在交付罚金后﹐提前提取基金应付其他资金需求﹔如果基金不是用于受益人的教育费用上﹐提取的款项需要按正常纳税﹔账户持有者可在任何时间把基金转给不同的受益人﹔基金可用以支付范围较广的与大学教育相关的费用。

(3)对子女申请助学金的影响﹕由于助学金的审核标准通常依据父母财产的5%及子女财产的35%来衡量申请人的需要﹐529基金属于父母财产﹐因此对子女申请助学金影响不大。

(4)其他优势还包括投资$50元即可开设账户﹐不同的亲属可为同一位受益人存入基金﹐目前麻州U.Fund 每位受益人可接受基金总额上限为二十三万美元﹐开设账户者没有收入限制﹐基金可应用在全美合资格的任何大学。

郑先生还补充说﹕529计划的投资人及受益人必须拥有美国社会安全号﹐申请人可以根据自己的需要申请任何一个州的529计划。富达投资公司目前管理了三个州的529计划包括﹕(1)新罕布夏州的独特学院投资计划(The Unique College Investing Plan)﹔(2)麻州联邦的大学基金投资计划(the U.Fund College Investing Plan)﹔ (3)德拉瓦州的学院投资计划(the Delaware College Investment Plan)。有意了解者可上网查询529计划﹐网址是 http://personal.fidelity.com/planning/college/college_frame.

html﹐或打免费电话800-544-1914 做进一步的了解。◆(http://www.dajiyuan.com)