【致富投资财经专栏】报税季节畅谈退休金计划 (下)

【大纪元2013年02月09日讯】【作者简介：庄龄女士，财经专栏作家及高资产客户私人投资顾问。累积三十年以上投资专业经验，投资领域跨越股票、基金、房地产、期货、年金、及私人投资市场。专业重点在：财经行情、尖端投资市场分析、及客户投资规划。

专栏主旨包括：与大家共同研究分享当今财经焦点新闻、投资界展望、及财务有关知识。欢迎读者个案询问。请函网路邮件:wealth.watchers.tx@gmail.com。】

又是该准备报税的时候了。这也是最多投资朋友想到退休金计划的时候。工作一辈子储蓄投资，退休后，退休金的管理是最大的挑战：钱要够用且要能持续。退休金投资绝对要安全，且要至少高过通货膨胀率(每年3%)及税率。借机来看看退休投资账户相关的税务。上周我们开始看投资者在不同年纪须要注意的退休金的重点也不同。本周继续。

2012年税率表改变不大，只是通货膨胀率因素下的调整。

遗产和礼金税(ESTATE AND GIFT TAXES)

2012年的免税遗产额是$5,120,000，夫妻是$10,240,000。2013年降到只有一百万免税。2012的免税礼金是$13,000每人，夫妻就是$26,000。2013年调高为$14,000。

继承了别人的IRA

IRA的继承人及分配都是在开户投款时就指定了，不须遗嘱，也不须经过遗产法庭。如果没有指定继承人，IRA账户的钱就必须经过遗产法庭，账户内投资会被出售兑现，失去IRA账户税务上的特权。所以肯定要确定账户里指定的继承人的资料是正确的。

IRA继承人若把资产移到自己名下，当年就得准备付整笔钱欠的税。比较有利的方法是改账户抬头。继承人可以转投资到自己选择的公司、投资项目，但是账户名称必须包括原主，例如，“Joe Smith, IRA, deceased, FBO (for the benefit of) Jane Smith.”。Joe是原主现去世，Jane是继承人。当有多数继承人时，也是同样方式的处理。

传统IRA账户的继承人仍然必须依照税法在原主70 ½时开始领款、付税。(若当初投款有付税，IRS8606表格，这部分此起应是免税的。)

IRA账户让投资人自己选择投资。现在投资界五花八门，投资人都有选择上的困难。大多投资不但要花很多时间来监察操作，错误仍然无法避免，错误投资使我们担心重蹈覆辙，裹足不前，错过好机会。找到好的投资顾问可以帮忙减少一些外行人易犯的错误。

401k转变成Roth IRA

员工退休金投资回收很差，账户里的钱大多是二、三十年员工薪水直接抽取的放款。所以退休前就该开始计划如何将401K取出转为IRA。过去有收入限额(赚太多钱可能不能转，)且手续麻烦，要先转到传统IRA。现在，没有收入限制，只要愿意先付清税，401K可以直接转为免税的ROTH IRA。

传统投资会受到经济、市场、和政治等各式各样因素的影响，投资结果永远是未知数。我们都知道，要期望新成果就必须尝试新路线！！我们协助投资客户(一)直接投资，锁定高回收，(二)投资在一类不受市场、经济左右的资产项目！欢迎来电预约时间面谈。鼓励大家也介绍给亲朋好友。投资是IRS审核的401(k)和IRA的投资。本公司电话如下：(469) 387-8779，找 Julie (中、英文)　　◇