【致富投資財經專欄】報稅季節暢談退休金計畫 (下)

【大紀元2013年02月09日訊】【作者簡介：莊齡女士，財經專欄作家及高資產客戶私人投資顧問。累積三十年以上投資專業經驗，投資領域跨越股票、基金、房地產、期貨、年金、及私人投資市場。專業重點在：財經行情、尖端投資市場分析、及客戶投資規劃。

專欄主旨包括：與大家共同研究分享當今財經焦點新聞、投資界展望、及財務有關知識。歡迎讀者個案詢問。請函網路郵件:wealth.watchers.tx@gmail.com。】

又是該準備報稅的時候了。這也是最多投資朋友想到退休金計畫的時候。工作一輩子儲蓄投資，退休後，退休金的管理是最大的挑戰：錢要夠用且要能持續。退休金投資絕對要安全，且要至少高過通貨膨脹率(每年3%)及稅率。藉機來看看退休投資帳戶相關的稅務。上週我們開始看投資者在不同年紀須要注意的退休金的重點也不同。本週繼續。

2012年稅率表改變不大，只是通貨膨脹率因素下的調整。

遺產和禮金稅(ESTATE AND GIFT TAXES)

2012年的免稅遺產額是$5,120,000，夫妻是$10,240,000。2013年降到只有一百萬免稅。2012的免稅禮金是$13,000每人，夫妻就是$26,000。2013年調高為$14,000。

繼承了別人的IRA

IRA的繼承人及分配都是在開戶投款時就指定了，不須遺囑，也不須經過遺產法庭。如果沒有指定繼承人，IRA帳戶的錢就必須經過遺產法庭，帳戶內投資會被出售兌現，失去IRA帳戶稅務上的特權。所以肯定要確定帳戶裡指定的繼承人的資料是正確的。

IRA繼承人若把資產移到自己名下，當年就得準備付整筆錢欠的稅。比較有利的方法是改帳戶抬頭。繼承人可以轉投資到自己選擇的公司、投資項目，但是帳戶名稱必須包括原主，例如，「Joe Smith, IRA, deceased, FBO (for the benefit of) Jane Smith.」。Joe是原主現去世，Jane是繼承人。當有多數繼承人時，也是同樣方式的處理。

傳統IRA帳戶的繼承人仍然必須依照稅法在原主70 ½時開始領款、付稅。(若當初投款有付稅，IRS8606表格，這部分此起應是免稅的。)

IRA帳戶讓投資人自己選擇投資。現在投資界五花八門，投資人都有選擇上的困難。大多投資不但要花很多時間來監察操作，錯誤仍然無法避免，錯誤投資使我們擔心重蹈覆轍，裹足不前，錯過好機會。找到好的投資顧問可以幫忙減少一些外行人易犯的錯誤。

401k轉變成Roth IRA

員工退休金投資回收很差，帳戶裡的錢大多是二、三十年員工薪水直接抽取的放款。所以退休前就該開始計畫如何將401K取出轉為IRA。過去有收入限額(賺太多錢可能不能轉，)且手續麻煩，要先轉到傳統IRA。現在，沒有收入限制，只要願意先付清稅，401K可以直接轉為免稅的ROTH IRA。

傳統投資會受到經濟、市場、和政治等各式各樣因素的影響，投資結果永遠是未知數。我們都知道，要期望新成果就必須嘗試新路線！！我們協助投資客戶(一)直接投資，鎖定高回收，(二)投資在一類不受市場、經濟左右的資產項目！歡迎來電預約時間面談。鼓勵大家也介紹給親朋好友。投資是IRS審核的401(k)和IRA的投資。本公司電話如下：(469) 387-8779，找 Julie (中、英文)　　◇