【大纪元2019年02月22日讯】（记者王兰编译报导）加拿大注册退休储蓄计划（RRSP）今年的最后限期是3月1日，而该计划是加拿大人最常用的避税方式之一，但金融专家表示，从长远来看，免税储蓄账户（TFSA）往往是更好的选择。
据《城市新闻》报导，多伦多金融机构Woodgate Financial Inc.的合伙人佩雷拉（Jason Pereira）表示，对于年收入中等或低收入的人来说，免税储蓄账户通常是更好的选择。
“至于收入到底多少应该存这个账户，还是有争议的，”佩雷拉说。
但根据粗略估计，佩雷拉建议去年收入在40,000元或以下的人存免税储蓄账户即TFSA通常会比注册退休储蓄计划即RRSP更划算。
他说，其中一个原因是，从RRSP取出的资金将被视为应纳税的收入，可能会使收入不高的人退休后无法获得保障收入补贴（Guaranteed Income Supplement，GIS）。
“在当前的系统中，一些补贴是根据收入发放的，特别是如果你是低收入的加拿大人，你不想放弃那些。”佩雷拉说。
RRSP的一大优势是，存入RRSP时会免交收入所得税，但取款时所有的资金以及投资收入都需要交税。也就是说你可以拖延缴纳收入税。
金融机构Aviso Wealth的高级副总裁伍德（Catherine Wood）说：“如果你的收入非常高，那么今天不缴纳税款就有很大优势。以后再纳税也会是较低的税率。”
“即使是高收入者有时也会陷入困境，他们几年后也许需要花一大笔钱， 无论是孩子的教育，新车还是其他什么，”Canaccord Genuity Corp高级投资顾问卡特维斯（Peter Katevatis）说。
但是，由于从RRSP中提款需要缴税，高收入者如果在工作期间取款，他们会付很高的税率，所以RRSP真正用于退休的储蓄 ，在转变为RRIF（注册退休收入基金）之前很多人选择不会动这笔钱，直到退休后才会提取。
相比之下，在存入TFSA时并不能免税，但所有资金以及投资收入在取出时则无需再交税，而且资金可以在任何时候取出都不会有罚款。
“如果你需要短期内的资金和灵活性，TFSA就会有所帮助，”伍德说。
伍德指出，这两个储蓄计划都有一个关键的相似之处—— 利息，股息或资本收益在RRSP或TFSA内都不征税。
两种储蓄计划都有限额
伍德指出，取决于个人，两种类型的账户都有供款限额。
在RRSP账户中，供款额可以是你上一年收入的18％，2018年最高可达26,230元。但是，工作养老金计划（workplace pension plan）的供款会减少RRSP的供款空间。
TFSA的供款限额不受收入影响。今年的年度供款限额为6,000元。如果2009年TFSA账户开始的时候，你至少18岁，而且从来没有用免税储蓄账户TFSA，那么你可以存入高达63,500元。
但卡特维斯指出，从RRSP账户取出资金后，不能像TFSA账户那样再恢复供款空间。
责任编辑：严枫
