【大纪元2024年02月13日讯】（大纪元记者秋生综合报导）近日，美国监管机构要求花旗集团（Citigroup）紧急行动，改变其衡量贸易伙伴违约风险的方式。
一位直接了解此事的消息人士告诉路透社，关于如何衡量衍生品交易对手违约风险的问题，美联储去年年底向花旗发出了三份通知，要求该行在未来几个月内解决。
美联储去年年底向花旗发出的三份通知被称为“需要立即关注的事项”（Matters Requiring Immediate Attention, MRIA）。这些要求通常涉及缺陷，银行在任何时候都可能有许多未决的MRIA，但它们是保密的，很少公开。
据知情人士描述，这三份MRIA的期限为六个月到一年，指示花旗银行改进其数据和管理，说明如何预留资本，以应对交易对手信用风险。
银行通常会衡量其衍生品业务的风险程度，以帮助确定需要预留多少资本来抵御潜在的损失。
消息人士说，花旗的MRIA之一的期限为六个月，涉及数据，并列出了该银行需要解决的十几个问题。
另外两项MRIA的期限为一年，其中一项涉及花旗在无法获得数据的情况下如何使用代理数据来计算交易对手的信用风险，另一项涉及治理失误，特别是银行各法律实体的责任人不明确。
另一个银行监管机构——货币监理署（Office of the Comptroller of the Currency, OCC）也在去年9月和10月进行过检查，以评估花旗所声称的在数据完整性方面取得的进展是否属实。该消息人士说，花旗银行未能通过这些检查，因此被迫开展额外工作。
这些监管通知是在花旗2020年提交两份“同意令”（consent order）之后发布的，美联储和OCC在通知中都指示该行纠正其在风险管理、数据治理和内部控制方面长期存在的普遍缺陷。
在这些监管行动启动之前，花旗银行在2020年曾向化妆品公司露华浓（Revlon）的贷款人不当转移约了5亿美元。花旗有数千名员工正专注于解决这些问题。
尽管花旗银行的“同意令”列出了该行需要解决的几个主要问题，并进一步细分为多个小步骤，但消息人士称，任何一个步骤出现问题，都可能导致无法解决主要问题，即使它在其它方面取得了进展。
花旗银行自己的审计师在12月发现，该银行缺乏改善内部监督的计划，为改善风险管理所做的一些工作不够充分，至少有一个案例需要开展更多工作，以解决监管机构之前提出的问题，执行早在2020年10月就已经做出的“同意令”。
内部审计还发现，花旗银行未能按要求制定程序以确保董事会和高级管理层收到有关全公司风险的综合报告。
一位与花旗关系密切的匿名消息人士表示，监管通知和检查是银行监管的标准做法。监管问题上的进展对花旗至关重要，如果花旗未能及时执行“同意令”，监管机构有权限制其发展，并要求花旗更换高级管理层或董事会。
阿拉巴马大学法学院教授朱莉‧希尔（Julie Hill）则认为，监管机构要求采取紧急行动执行先前未彻底执行的“同意令”，这一要求对任何一家银行来说都是严重的问题，若不能解决问题，就可能导致更严厉、更昂贵的执法。
目前事态发展可能会阻碍该行首席执行官简‧弗雷泽（Jane Fraser）实施新计划，调整该行的发展策略。
监管通知发布之际，弗雷泽正进行该行数十年来最大规模的改革以提高利润和股价。近年来，这家美国第三大银行一直在出售业务，并裁减数千人，对银行结构进行精简，以追赶行业内的对手。
监管通知的细节让人看到了弗雷泽所面临的任务的复杂性。
花旗在一份声明中表示，满足监管机构的期望是当务之急，花旗正在“稳步推进银行的简化和现代化”。
花旗银行表示，“与任何这种规模的多年努力一样，进展并不是直线性的，我们正在将一路走来获得的重要经验纳入我们的工作中，包括监管报告、基础设施和数据增强等领域的经验。”
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