【大紀元2011年11月11日訊】（大紀元記者李平多倫多編譯報導）加拿大皇家騎警已展開對中國在加拿大上市公司「嘉漢林業」正式刑事犯罪調查，調查該公司高管是否涉嫌謊報企業林業資產和利潤產值，從而騙取加拿大投資者數十億投資額。若指控成立，此案將成為加拿大歷史上最大的股市詐騙案。
「嘉漢林業」是多倫多證交所上市的最大林業公司，其主要業務在中國大陸，公司主要高管為長駐香港公民。上市後吸引無數看好中國經濟增長和木材需求飆升的投資者，公司市值曾一度達60多億。
但是，今年夏季「嘉漢林業」被爆虛報其在中國大陸的木材資產；隨後8月安省證監所介入，凍結其股市交易，並稱也發現該公司存在欺詐嫌疑的證據，稱「嘉漢林業」前主席兼首席執行官陳德源在內的數位高管涉嫌欺詐行為。
陳德源為香港居民，曾經營餐館，於1992年與人合夥成立「嘉漢林業」公司，今年8月事發後辭去主席兼首席執行官職務，據悉在配合調查官的調查工作。「嘉漢林業」成立一個3人獨立調查委員會，對欺詐指控進行內部調查，由於案件錯綜複雜，該內部調查也曾一度被推遲數月，預計今年年底會出台調查結果報告。
上週，滿銀Nesbitt Burns前投資銀行家包蘭德（James Bowland）從「嘉漢林業」董事會和獨立委員會辭職，「嘉漢林業」沒有給出包蘭德辭職理由。
調查「嘉漢林業」 皇家騎警面臨重大考驗
皇家騎警金融市場聯合執法組（IMET）此次對「嘉漢林業」的調查，由於涉及語言、司法和加中兩國距離等問題，可能會面臨重重困難，同時也將考驗皇家騎警對海外企業重大股市詐騙的調查能力。
「嘉漢林業」此次指控如最後成立，將會成為加拿大歷史上最大的股市詐騙案，同時也說明在加拿大證交所上市的海外企業的監管和執法變得日益困難。
據《環球郵報》自己的獨立調查發現，「嘉漢林業」曾與相關方有不透明交易，以及「嘉漢林業」在中國的一位主要合夥人也對「嘉漢林業」在中國雲南省的林業資產規模和價值提出質疑。對此，陳德源和「嘉漢林業」雙方都矢口否認。
另一間在多倫多證交所上市的中國尊貴集團因出現財務問題，加拿大安省證監會（OSC）已經禁止其一切股票交易。本週，安省證監會控告中國服裝和鞋類公司尊貴海西（ZunguiHaixi）及其兩名高管，在處理公司審計和與指派給該公司的特別調查委員會合作中違規。
證監會還指控該公司CEO蔡延達（音譯Yanda Cai）和主席蔡楓怡（音譯Fengyi Cai）阻撓因安永會計師事務所提出的疑問而進行的獨立調查。
蔡延達與蔡楓怡控制了該公司的日常運作，沒能與獨立特別委員會合作，並阻礙獨立調查，OSC指出，蔡楓怡擁有公司股份的57％。 OSC還指出，他們的阻撓行為造成獨立調查委員會成員的辭職、審計公司和該公司首席財政官的離職，導致該公司在加拿大沒有主管官員、審計委員會及審計師，這違反了安省證券條例；該公司也沒有填寫所要求的年度財務單。
（責任編輯：林妍）
