【大纪元2025年06月28日讯】（大纪元记者杨帆澳洲悉尼编译报导）一年一度的报税季节即将到来。澳洲税务局（ATO）每年都在密切关注澳洲人在报税时可能出现的错误。
澳洲新闻有限公司网站列出一些常见的报税错误，帮助您正确申报税款，甚至可能增加你的退税额度。
错误申报在家办公费用
随着越来越多的澳洲人采用混合办公或远程办公模式，在家办公的扣除税项激增，但报税错误也随之而来。许多人要么混淆了在家办公扣税的方法（如同时使用固定费率和实际成本扣税），要么未能保留支持其申报的正确记录。根据ATO的规定，从2023–2024年起，您可以选择修订后的固定费率（每小时67澳分）或选用实际成本扣税的方法，但必须保留工作小时数和支付账单的记录。
解决方法：从第一天起记录好工作时间，并保存所有与上网、电力和电话使用相关的账单。
过度申报汽车的费用
要正确申报汽车的费用，您必须采用行车日志法（记录12周的出行记录），或使用每公里花费申报法，最多5,000公里。但您必须能证明计算依据。注意，非工作出行（如通勤），这部分费用不可扣税。
解决方法：保持汽车日记，仅计算与工作相关的旅行，并避免基于“记忆”进行估算。
滥用300澳元无收据规则
您或许认为可以无需收据即可申报300澳元的工作费用，这只对了一半。ATO每年都会发现有人滥用此规则。确实，某些类别中300澳元以下的扣税无需收据，但这并不意味着您可以随意编造。您仍需证明该笔费用真实发生、与工作相关且计算合理。
解决方法：记录小额购买清单（如工作用笔、办公用品）。即使没有收据，日期和描述也能在被税局质疑时提供帮助。
申报不可抵扣的服装费用
除非您是技术工人（俗称Tradie）、护士或从事需要制服或防护装备的工作，否则您的日常工作服装可能无法申报。ATO仅允许抵扣与职业相关的服装、强制性制服或防护装备。这意味着您不能申报黑色西装或运动服，即使您只在工作中穿戴。
解决方法：检查您的服装是否符合ATO的定义。如果它们没有徽标、对公众出售或不具备防护功能，就不要申报。
忘记申报投资或兼职收入
许多澳洲人认为ATO不会注意到未申报的股息、加密货币收益或租金。但由于与银行、交易所和平台的数据匹配，ATO通常在您申报前就已经知晓。未申报全部收入是触发审计和处罚的主要原因，尤其是兼职收入和房产收入。
解决方法：勿忘申报投资收入，即使金额较小或收入不规律。加密货币销售、股息、租金和利息均需申报。
将个人开支列为工作费用
除非您能提供证明购买的新手机全部为工作所用。否则您只能申报共享使用物品中与工作相关的部分，且ATO要求提供明确证据。常见错误包括将全部电话费、家庭网络费或Netflix费用列为“研究”费用。若缺乏支持证据，这些都可能触发ATO审查。
解决方法：计算业务使用比例并记录（例如70%业务、30%个人）。除非该物品100%用于工作，否则不要申报100%扣税。
忘记申报税务代理费用
去年支付的税务申报费用可在今年的申报中抵扣。但许多人忘记将其列入。这包括在线服务如Etax，或注册税务代理，只要您不是通过公司申报商业税表。
解决方法：如果您在去年7月支付了2023年报税的费用，请在2024年税表的“税务事务管理成本”项下添加该费用。
遗漏打零工或兼职收入
即使您在Airtasker、Uber、Etsy或OnlyFans等平台仅赚取了几百澳元，只要有收入，ATO都希望了解。兼职收入与工资收入一样需缴税。如果您定期收到付款、使用商业工具或进行自我推广，很可能已构成经营业务，因此必须申报。
解决方法：记录所有兼职收入，即使感觉收入不稳定。保存发票、截图或付款记录，并申报到正确的类别下。
误解2澳元慈善捐赠规则
如果您今年曾向某个慈善事业捐款，但如果捐款对象不是注册的可扣税捐赠接收方（DGR），无论该慈善事业多么值得支持，您都无法申请税务抵扣。ATO仅允许对捐赠给经认可慈善机构的2澳元或以上捐款进行抵扣。许多澳洲人错误地申请了GoFundMe、学校抽奖活动或众筹活动等捐款的抵扣，结果被ATO拒绝。
解决方法：捐赠前请确认慈善机构是否为DGR机构。如果是，请保留收据。如果不是，则无法申请抵扣。
错误申报差旅或通勤费用
无论距离多远，日常往返住所与工作地点的通勤费用都不可扣税。这是ATO最常见的错误之一。唯一例外是携带大型设备、在多个地点工作，或进行与业务相关的旅行（如拜访客户或供应商）。
解决方法：仅在符合ATO标准时申报工作旅行费用。建议使用日记或应用程序记录商务旅行。
未申报加密货币交易
加密货币是ATO的重点监管领域之一。许多澳洲人认为其交易不可追踪，但ATO会与交易所合作收集用户数据。即使未将加密货币兑换为澳元，出售、交换、赠送或转换加密货币均可能触发资本利得（Capital Gains Event）事件。若在商业活动中使用加密货币，可能需缴纳商品及服务税（GST）。
解决方法：记录所有交易，并在报税时申报加密货币处置情况，即使您因此亏损。
认为自我教育支出可抵扣
您不能仅因课程提升了技能就申请扣税。该课程必须与您当前工作直接相关，而非未来职业或职业转换。ATO常因缺乏与现收入直接有关联而拒绝抵扣申请包括：大学学位、培训或研讨会等。
解决方法：仅在学习内容专门用于维持或提升当前职业所需技能时申请抵扣，并保留相关证明
忽视ATO报税单上的预填错误
ATO网上的预填功能虽方便，但并非万无一失。它从银行、雇主和投资平台提取信息，错误或遗漏时有发生。不要假设它100%准确。您仍需对提交的报税承担法律责任，即使自动预填的内容有误。
解决方法：在点击“提交”前，务必核对收入、利息、股息和银行信息。
未保留收据五年
即使您已获得退税，也并不意味着万无一失。ATO可在申报后五年内对申报表进行审查或审计，若无法提供收据，ATO可撤销您的申报。许多澳洲人在获得退税后删除邮件或丢弃收据，但此举可能导致日后损失数千澳元。
解决方法：将所有税务记录数字化存储在云记录或myGov邮箱中。包括：收据、银行对账单、日记、行车记录和发票。
申报100%的共享费用
如果您申报手机、互联网账单甚至汽车燃油的全部费用，ATO会要求您提供仅用于工作的证明。大多数共享用途的费用需要在个人和商业用途之间进行分配，且分配比例必须合理且有证据支持。
解决方法：使用日记估算分配比例（例如60%工作用途，40%个人用途），并仅申报工作部分的费用。
此外许多澳洲人认为ATO不会审计小企业，这也是一种错误的认识。如果您缴纳工会或会员费用，您也有权享受扣税。即使是小额费用也能减少您的应税收入并增加退税金额。
登录 myGov网站并在提交报税前，务必核对银行信息、邮箱和地址，及时更新银行或联系方式。
责任编辑：林达
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