【大纪元9月20日讯】(大纪元记者蔡茂仁休斯顿报导)休斯顿华人专业协会于9月13日(星期日)下午在首都银行社区中心举办“财税座谈与理财规划”讲座。特别邀请会计师张斯茵主讲“2009年税务申报规划与准备事项”、财务规划师张碧南主讲“财务规划策略”。
张斯茵针对奥巴马总统2009年为刺激经济发展推动的几个立法加以解释。在购屋退税上，买自住屋在2009年之前成交的可得$7,500退税额。符合条件者从2009年1月1日到11用30日成交可得$8,000，但条件是个人年“毛收入”必须少于$75,000元(夫妇合报不可超过$150,000元)、过去三年未拥有自住屋、三年之内不可出售、美国合法居民、不包括直系亲属之间的买卖、屋价至少$80,000。
另外，(1)2009年2月17日到12月31日买新车的可以退买车税，但以$49,000车价或部分车价为上限。个人年“毛收入”不得超过$130,000(夫妇合报不得超过$260,000)；(2)2009及2010年个人年“毛收入”在$90,000以下（夫妇合报$180,000以下)，儿女的大学学费、书籍、设备可以退税$2,500元；(3)房地产同类交换可以达到延税的目的，但是2011年以后税率可能会增加。(4)遗产税税率在最近三年将有重大改变，但2011年以后，遗产税免税额将固定在一百万元。(5)合法避免付高税的方法之一是成立一个赔钱的公司，用以抵消高收入。
张碧南说，一个投资环境的好坏因人而异，最保守的投资者在经历股市大崩盘后也只敢用存款当投资。其次是无法承受股市的波动，只能投资债券等类。那些等股市稳定再进场的投资者，可以从全球性、成长性、或稳定分红等公司开始投资。能够承担风险的投资者则可以投资在成长性的小型公司。
由于座谈会多属年长与会者，张碧南特别介绍年金(Annuity)的投资概念。年金就是每年可以拿钱的一种投资，尽管已有五、六十年的历史，但普遍被投资者忽略。张碧南介绍，年金的基本优点有︰1)保本。本金基本上是保证的﹔2)稳定成长。成长率保证在5-7%，分发前不必付税。尽管市价有高有低，计算终身俸的基点总是增加的﹔3)无限制的分发。按计算的终身俸，只要人活在，每年或每月可以收到定额的分发﹔4)过世时，如果本金还没用完可当遗产退回，免认证手续。对比较保守的投资者，年金还是一个很好的投资。
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