【大纪元2012年06月04日讯】（大纪元记者李赛琳综合报导）据大陆媒体报导，鉴于商业银行的不良贷款压力日益增大，大陆银监会已经要求工、农、中、建、交五家大型商业银行开展贷款五级分类自查工作。自查结果已经于5月底上报给监管机构。
截至今年一季度末，大陆商业银行不良贷款余额已经连续两个季度反弹。伴随经济形势下行，银行的不良贷款将步入上升周期。有调查报告称，地方融资平台为不良贷款的主要来源。
监管层担心银行资产质量
据《第一财经日报》报导，一位接近监管层的知情人士6月3日透露，银监会（银行业监督管理委员会）已经要求工行、建行、中行、农行、交行五家大型商业银行开展贷款五级分类自查工作。自查结果已经于5月底上报给监管机构。
“自查范围包括五家大型银行截至2011年末全辖境内各相关贷款五级分类的真实性和准确性情况。”上述知情人士称，此举旨在充分暴露信贷风险，这从另外一个方面也说明，监管层对银行资产质量的担心。
一位地方银监局人士透露，下半年，各银监局也将有针对性地选择一家银行机构进行五级分类现场检查。检查报告会在10月底前向银监会报告。
重点检查贷款分类是否准确
上述知情人士透露，银监会推动的此次五大行自查，主要集中在贷款分类在制度、流程、操作三个层面是否合规、准确。
举例而言，制度层面，主要是检查银行自身的信贷资产风险分类管理办法是否符合《贷款风险分类指引》；流程方面，是否规范，是否存在人为调整分类结果；操作上，是否存在借新还旧等方式掩盖贷款风险暴露等。
上述知情人士称，最终，银行业机构要统计分类偏差的合计数，包括笔数和金额。自查报告，或者通过国有大行的分支机构报送至属地银监局，或者通过法人汇总直接报送至银监会监管一部。
1998年以前，商业银行的贷款分类办法基本上是沿袭财政部1993年颁布的《金融保险企业财务制度》中的规定把贷款划分为正常、逾期、呆滞、呆账四种类型。后三类合称为不良贷款，简称“一逾两呆”。
央行于1998年参照国际惯例，制定《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。
2007年，银监会又制定《贷款风险分类指引》，通过对贷款的五级分类，揭示贷款的实际价值和风险程度，以真实、全面、动态地反映贷款的质量。目前，贷款五级分类，已成为中国银行业资产质量分类的基本标准。
商业银行不良贷款余额 连续两季上升
中国银监会网站数据称，截至今年一季度末，商业银行不良贷款余额达4,383亿元人民币，较去年年底的4,279亿元上升了100多亿，为连续两个季度反弹。
《第一财经日报》引述一位银行业内人士的分析说，“商业银行是典型的顺周期行业，伴随着经济形势下行，银行的不良贷款往往也会步入上升的周期。”
一位国际评级机构董事总经理也表示，银行的不良资产的暴露是非线性的。换句话说，不良贷款不会以匀速的态势增长，而很有可能在某一个时间点突发性地增加。
年报显示，截至2011年末，工、建、中、农、交五大银行的不良贷款余额分别为730亿、710亿、630亿、870亿和220亿元，合计3,160亿元，约占商业银行不良贷款总额的74%。
报告：地方融资平台为不良贷款主要来源
路透社去年9月报导说，中国东方资产管理公司日前发布其问卷调查报告称，多数商业银行受访者认为，近两年巨量信贷将导致不良贷款生成概率微幅放大，不良贷款在2012年后将明显增加。40.3%的受访者认为，2011年银行不良贷款主要来源是地方融资平台。此外，高铁建设以及产业结构调整中钢铁、新能源等产业的贷款也成为主要的风险隐患。
报告表示，2009年快速膨胀的地方融资平台贷款，在经过三至五年的借贷周期后，将于2012、2013年前后迎来还款高峰。
审计署此前披露，地方政府性债务余额2010年底达到10.7万亿元人民币。由于部分地区的债务偿还对土地出让收入的依赖程度较大，在政府严控房地产市场的背景下，土地成交量不断萎缩，导致还款风险上升。
中原集团研究中心的最新数据显示，今年前5个月，13个城市全部用地出让金共计约1243.06亿元，同比下降44%；而5月份全部用地出让金107.54亿元，较前四个月均值缩减约62%。
（责任编辑：姜斌）
