【大紀元2026年06月19日訊】（大紀元記者柯瑞斯加拿大溫哥華編譯報導）有專家針對首次置業者及其家庭給出建議。如果您一直在考慮協助子女購買人生中第一套住房，那麼您正在進行的，可能是父母能為孩子做出的最有意義財務安排之一。
值得了解的是，您不必獨力負擔全部購房成本。即使只是資助部分首期款項，只要規劃得當，就可能成為孩子從「繼續等待」到「順利入住」的關鍵一步。
加拿大目前並沒有贈與稅（Gift Tax）。換句話說，您今天贈與子女的現金，可以完整進入他們手中。而若這筆資金存入適當的帳戶，還有機會獲得稅務扣減、免稅增值，以及在購房時免稅提取。
無論在哪個年代，協助子女購房都是一份慷慨的支持。而現在提供協助，更有幾項特別優勢。其中最重要的一點，就是加拿大目前對現金贈與不徵收贈與稅。您贈與成年子女的每一分錢，都能全額進入他們的銀行帳戶。對許多家庭而言，這是父母能夠提供的最有價值財務支援之一。
此外，及早提供幫助，也意味著您能親眼見證成果。您可以陪伴孩子領取新居鑰匙，分享擁有穩定居所帶來的安心感，並一起在新家創造珍貴回憶。
善用FHSA與HBP 擴大首期資金
哪些置業工具值得了解？雖然首次置業儲蓄帳戶（FHSA）是最值得優先考慮的工具之一，但它並非唯一選項。還有首次置業者計劃（Home Buyers’ Plan，HBP）。如果您的子女一直有向註冊退休儲蓄計劃（RRSP）供款，他們可提取最高6萬元作為首次購房用途，並於15年內逐步償還。若是與伴侶共同購房，兩人合共最高可提取12萬元。
FHSA與HBP可同時用於同一宗購房交易，這往往能大幅提高首期資金規模，超出許多買家的原本預期。
當父母提供首期資金時，按揭貸款機構通常會要求提交正式簽署的贈與聲明書（Gift Letter），以確認該筆資金屬於贈與而非貸款。
若贈與的是升值後的股票、投資產品或房地產，其稅務處理方式與現金不同，可能涉及資本增值稅等問題。因此，在轉讓任何非現金資產前，最好先諮詢會計師或專業稅務顧問。
一個新屋置業的實際例子
假設您的子女多年來一直努力儲蓄，已累積部分首期資金。您決定額外提供一筆贈與金，不論金額大小，讓他們能與自身儲蓄合併作為購房首期。
以下以首次置業者購買兩房住宅為例說明。目前有一個全新兩房單位售價由83.99萬元起。符合資格的買家可獲得以下優惠：
• 聯邦GST退稅計劃可抵銷100萬元以下新屋的商品及服務稅（GST），以該單位計算可節省41,995元；
• 卑詩省新建住宅物業轉讓稅（Property Transfer Tax，PTT）豁免適用於110萬元以下的新建住宅，以該單位計算可再節省14,798元；
• 新建住宅可採用30年攤還期，相比傳統25年按揭，每月供款可減少約339元，相當於
每年多出超過4,000元的財務空間。
綜合以上優惠，買家在成交時直接節省56,793元，尚未計算父母贈與及個人首期儲蓄部分。這不只是小幅度的支援，而是有機會讓孩子提早擁有自己的住房，而非繼續把置業夢停留在未來某一天。
判斷是否適合您家庭的最佳方法，還是親自了解目前市場上的實際選擇。您可以帶著子女參觀開放屋、前往新屋展示中心，或預約地產經紀一起實地看房。這也是與孩子坦誠討論預算、首期安排及家庭支援方式的良好機會。◇
責任編輯：李盈
