【大紀元3月30日報導】（中央社記者康世人新加坡三十日專電）由普華古柏（PwC）會計師事務所調查的中國航油（CAO）鉅額虧損事件第一期報告出爐，披露中國航油投機性期貨交易的內幕，指中國航油二ＯＯ二年起公布的業績就未確實反應投資期貨的潛在虧損，但暫時未把責任歸咎給哪一方。
新加坡交易所表示，第二期的報告預計在六月前完成，同時對外公布。
新加坡英文「海峽時報」和「聯合早報」都報導了這項消息。
這份報告指出，中國航油一直採用錯誤的方法評估投機性石油期貨項目，並且沒有把期貨項目調到市價，採用不嚴謹的風險管理，及錯誤的期貨交易計算方法，而且當一些期貨盤口虧損時，未能立刻關閉這些盤口，導致虧損擴大。
報告說，如果中國航油能採用市場上標準的期貨估價方法，把油價波動因素考慮進去，財務投資判斷就會更準確。
報告也指出，中國航油從二ＯＯ二年到二ＯＯ四年發表的業績，並未確實反應期貨交易的潛在虧損，公司去年發表的前三季業績和潛在投資虧損的差距尤其明顯。
根據中國航油公布的業績報告，二ＯＯ四年前九個月稅前盈餘是四千九百六十萬新元（新台幣九億九千二百萬元），但若經過普華古柏把期貨虧損納入，則中國航油實際上蒙受三億七千九百萬元（新台幣七十五億八千萬元）虧損。
不過，報告目前未將責任歸給任何一方。
