【大纪元2021年05月09日讯】（大纪元记者赖意晴报导）中国企业对于在海外上市野心勃勃。但近期美国及中共的政策，恐怕让这些企业陷入尴尬的局面。美国当局过去数月正收紧对在美上市中企的限制，要求审查其财务；如今再传出，中国证监会正考虑对寻求在香港或海外上市的企业“加强监管”，而此举可能进一步打击已经因为当局反垄断而受挫的中国科技业。
彭博社5月7日引述消息人士指出，中国证监会正研拟对有意在中国以外地区进行首次公开发行（IPO）的企业，要求提交上市文件，以确保他们遵守本地法规及监管，此外中国证监会也要求避免任何涉及国安利益的敏感资讯外流。
知情人士表示，目前还处于初步讨论阶段，且可能出现改变。当被问及是否正在考虑进行这些变动时，中国证监会简短否认，但并未详细说明。
美国对中企的限制，也日趋严格。目前美国正加强限制中企在美国证交所上市，要求中企须同意审查人员检视他们的财务审计，不过，中共当局一直以国安为由，拒绝让美国监管单位审查在美上市的中国企业。
中共规定，所有在当地注册、部分在海外注册的公司，若要在香港或国外上市时，必须寻求监管机构批准。但在开曼群岛、英属维尔京群岛等地注册的公司，如腾讯控股、阿里巴巴集团等网路巨头，均不在法规范围内。知情人士称，新规定将要求更具体的报告，并使各公司报告准则“标准化”。
报导指出，若采取这些新规，一些即将上市的中企恐怕会受到不小的影响。知情人士说，包括乘车应用程式巨头“滴滴出行”、抖音母公司“字节跳动”等有意上市部分中国子公司，或已在国外上市的中企也可能受针对，或被要求补交文件。
报导指出，中共监管机构已发布一系列措施，对科技巨头们进行更严格的审查，包括数据搜集、垄断行为等；金融监管机构4月也发布命令要求有关资产证券化、海外上市的新准则，并已收紧科创板等国内交易所上市措施、限制金融科技公司上市，禁止主要为房地产、金融投资相关行业的公司进行IPO。
诈欺行为频传 浑水创始人呼吁：在美上市中企应除牌
知名做空机构浑水公司（Muddy Water LLG）创办人卜洛克（Carson Block）表示，在美国上市的中国企业频频传出不法行为，应该让这些违法中企除牌下市。
美国政府去年底通过《外国公司问责法案》，规定如果外国公司连续3年无法通过“美国上市公司会计监督管理委员会”（PCAOB）审计，将被禁止在美国任何交易所上市。一些投资人表示，这项法律将根除欺诈行为，尤其是来自海外的公司。
卜洛克5月5日出席《华尔街日报》举办的“风险与合规论坛”时表示，实际情况并非如此，尤其在美上市的中企，因为中共当局为这些欺诈行为“筑了一道护城河”。
卜洛克表示，目前累计约400家中企在美上市，实际上已超出了美国调查和执法的能力；他也呼吁，在美上市中企屡传不法行为，应让这些违法中企除牌下市。
2011年6月，浑水公司因揭露在加拿大多伦多交易所上市的中国嘉汉林业（Sino-Forest）做假账而闻名。中国嘉汉林业后来申请破产。近年来浑水则持续锁定中企，去年1月爆出做假账的瑞幸咖啡（Luckin Coffee）也在内。
责任编辑：王愉悦 #
