【大紀元2013年05月02日訊】(大紀元記者程木蘭綜合報導)美國國稅局(IRS)為打擊離岸逃稅又闢另一新戰線。該局正在調查美國納稅人涉嫌藏匿在加勒比地區銀行帳戶的記錄。
該局表示，其正在調查納稅人是否將未申報財產藏匿在加拿大帝國商業銀行CIBC旗下的FCIB(FirstCaribbean International Bank)銀行。FCIB總部位於Barbados、在加勒比地區擁有18家分行，但不在美國境內營運。國稅局並不直接追查外資銀行的記錄，而是得到美國法院傳票授權調閱與FCIB合作的富國銀行(Well Fargo)帳戶。
國稅局代理人在法庭聲明稱，FCIB運用富國銀行的對應帳戶(correspondent account)，將資金電匯至美國或海外的其它賬戶。該代理人說，需要確認富國銀行記錄中哪些是美國納稅人未公開的帳戶信息。IRS將追查2004年至2012年間的帳戶記錄。
觀察家認為，此舉是一種策略。稅務機關可以藉此追查納稅人使用像FCIB這類不在美國管轄內的外資銀行。
一位退休的高級國稅局官員里夫斯表示“國稅局可一再運用這種方式，而不需針對任何銀行機構成立刑事案件。里夫斯曾經帶領國稅局進行民事調查，迫使瑞士銀行(UBS AG)在2009年同意交出數千筆美國客戶離岸帳戶記錄。
據《華爾街日報》報導，美國國稅局最新的動作跡象顯示，在司法部的協助下，稅務執法人員追查藏匿的離岸帳戶，焦點已自瑞士轉移到其他國家。
國稅局代理局長米勒(Steven T. Miller)一份聲明中稱：這項工作表明我們將在世界各地追查案件的決心。
富國銀行發言人表示，該銀行「將檢視傳票，並應法律要求提出回應。」
FCIB表示，它正在就此事與富國銀行研商，「我們的目的是根據各自司法管轄的法律與當局合作。」
法庭文件表明，一些指控FCIB的信息是來自國稅局允許納稅人自願坦承秘密帳戶的計劃。
參與該計畫的個人將被課徵沉重罰金，但免於刑事起訴，此人必須提供詳細的帳戶信息供IRS調查。
國稅局表示，納稅人自願披露秘密帳戶的銀行，遍佈世界各地達數百家之多。
華盛頓律師米歇爾說，針對世界各類銀行和他們的美國客戶，他預計未來幾個月內國稅局會爭取為更多的傳票。
