【大紀元2016年09月26日訊】（大紀元記者李平多倫多編譯報導）繼震驚全世界的巴拿馬文件曝光後，最近又有巴哈馬文件曝出猛料，其中涉及加拿大三大銀行所服務的近2千個海外賬戶。
CBC新聞報導，巴哈馬文件顯示，自1990年以來，加拿大三大銀行——帝銀、皇銀和豐銀的子公司，共為巴哈馬註冊的近2千家海外公司提供服務。其中皇銀服務847家公司，豐銀服務481家公司，帝銀共服務632家公司。這些公司中，有Bifocal Holdings、 Bear With Me Corp和Zizi Ocean等，其中近半數目前已不復存在。三大銀行子公司提供的服務至少包括：支付年費和填報文件，以及成立離岸公司。
專家疑有貓膩
這一曝光，來自最近被曝光的巴哈馬企業註冊庫內部文件，過去25年間成立的共17.5萬家公司、信託和基金數據被曝光。和今年年初被曝光的巴拿馬文件一樣，巴哈馬文件也是首先被德國《南德意志報》曝光。曝光文件引用著名治理專家說，三大銀行提供的這些服務可能會在無意中助長非法行為。
本次被曝光的巴哈馬文件，雖找不出任何證據顯示這三家銀行或其它企業有什麼非法行為，曝光內容也不如上次曝光的巴拿馬文件詳細（巴拿馬文件中被曝光的內容包括21.4萬家公司高層來往郵件、退稅、銀行信息和護照等），但約克大學法學管理與倫理學教授勒布朗（Richard Leblanc）認為，巴哈馬是個只有40萬人口的小國，卻註冊這麼多企業，再加上這些企業註冊目的不明，是合法註冊？還是為逃稅避稅註冊？這些都不清楚，這些本身就令人懷疑。
銀行自我辯護
法律規定，企業只要按規定報稅，成立或擁有海外公司並不違法，但像巴拿馬這類避稅天堂，一直以來被企業和有錢人用於註冊海外公司達到逃稅、避稅或洗錢目的。但三家銀行均表示採取了具體措施防止這類事情發生。
皇銀在聲明中說，逃稅、欺詐和洗錢都是非法的，皇銀有既定政策發現和阻止這類非法行為，皇銀有專門的盡職調查程序，清楚客戶到底是怎麼回事，帳戶是何目的，還有既定政策確保一切行為合法，防止和報告一切可疑交易。
豐銀全球財富管理高級副總裁斯蘭（Peter Slan）說，豐銀在巴哈馬有全套的零售銀行業務，共9萬客戶，海外公司管理業務只是其在巴哈馬業務中的小小一部分。豐銀每天都在監控海外帳戶，有完整的客戶背景調查，不是誰都受理。如果覺得客戶錢來歷不明，會立即關閉帳戶。
帝銀聲明也說，在反洗錢和反恐怖活動相關金融交易方面，帝銀有嚴格的標準，一旦發現可疑交易，會立即上報相關部門。
財長也被牽涉
被曝光的企業名單中，還有現任財長莫紐（Bill Morneau）在出任財長前主管經營的Morneau Shepell人力資源外包和諮詢公司。2014年，Morneau Shepell（Bahamas）作為Morneau Shepell在巴哈馬的子公司成立，負責整合巴哈馬在內的加勒比海各國的養老金諮詢業務，莫紐擔任子公司主管。去年莫紐出任財長前，按利益衝突法辭去Morneau Shepell公司的一切職務。
多年來，巴哈馬一直是加拿大企業和有錢人的避稅天堂。一是這裡環境優美，生活愜意。二是2011年加拿大同巴哈馬簽署了稅務信息交換協定TIEA，協定規定，巴哈馬必須將加人在巴哈馬的秘密銀行帳戶及其它資產信息與加拿大稅局共享以助稅局打擊稅務欺詐，以此為交換條件，加拿大允許加國企業在巴哈馬開展合法經營業務，享受當地的零企業稅優惠，而且這些海外收入帶回國時也免稅。
正因為此，巴哈馬已成為加拿大企業和有錢人的第6大海外合法避稅港。統計局最新數據顯示，加國企業和個人在巴哈馬的資產總計近330億，超過在中國、巴西和德國的資產總和。CBC和《多倫多星報》此前調查認為，加拿大與巴哈馬等國簽署的TIEA等稅務信息交換協定，可能事與願違，並未像預期的那樣遏制資產外流。◇
責任編輯：喬亓
