【大紀元2025年05月15日訊】（大紀元記者夏楚君澳洲悉尼編譯報導）財務顧問透露，為避開工黨計劃對超過300萬澳元退休公積金帳戶的儲蓄徵收額外稅款，富裕退休人士已開始出售資產並重組投資組合。
部分年齡在40歲左右的高收入者，也因對工黨政府擬對未變現資本收益課稅感到不確定，已停止向自管退休金帳戶（SMSFs）額外投入資金。
2023年，財長查爾默斯（Jim Chalmers）首次宣布，將對300萬澳元以上退休金帳戶儲蓄所產生年度回報的稅率從現有的15%提高到30%。這包括未實現的資本收益，例如退休金基金中持有但尚未出售的股票和房地產等資產所產生的增值。
這項具爭議的稅改計劃是工黨第二任期增加稅收收入的主要舉措，預計每年可為聯邦政府創收23億澳元。隨著通脹推高資產價值，未來將有數十萬人的退休金儲蓄突破300萬澳元門檻，而查爾默斯拒絕對該門檻進行通脹指數調整。
在綠黨參議院的支持下，工黨將能夠立法通過這項定於7月1日開始實施的新稅，綠黨已表示不會阻止該法案，並提議將課稅門檻降至200萬。
SMSF會員「恐慌」變現資產
墨爾本稅務顧問比哈里斯（Noel Beharis）對《澳洲金融評論報》表示，自管退休金成員中出現「顯著恐慌」。許多已達退休年齡者開始出售資產，並將資產轉移至其它投資工具，以利長期財富管理。
他說，投資公司與家族信託成為高淨值人士轉移資產的首選工具。
自由黨參議員休姆（Jane Hume）則呼籲工黨新任助理部長穆利諾（Daniel Mulino）與查爾頓（Andrew Charlton）說服查爾默斯撤回此稅案，直言其為「糟糕政策」。
TEAL獨立議員斯彭德（Allegra Spender）亦公開呼籲財長重新考慮該政策，工黨部分黨員亦透露，此為大選期間選民最常提出的不滿議題。
查爾默斯週三（5月14日）否認了針對未實現收益的退休金稅改革受到廣泛批評的說法。
「我幾乎未曾在街上被人因這事攔下。」
「我認為大多數人都明白，這只是針對極少數擁有高額退休金的人所做的溫和調整——仍屬優惠稅制，只是對退休金帳戶特別龐大者的優惠幅度略有縮減。」
他補充，若資產價值下跌，納稅人可將損失遞延至未來獲利時抵扣。
未來受影響人數恐擴大
查爾默斯稱，僅約8萬人（占全國0.5%）會受新稅影響。但財政部預估，若門檻不調整，30年內全澳前10%納稅人都將納稅。金融服務協會則預估，最終將有超過50萬現今勞動人口受影響。
悉尼會計師事務所HLB Mann Judd的財富管理合夥人菲爾波特（Jonathan Philpot）表示，持有超過500萬澳元的SMSF富裕客戶，正考慮轉向投資公司。這些公司的最高稅率為30%，但不對未實現收益納稅。
他說：「許多擁有超過300萬的人，正考慮提取超額部分，重新安排資產結構。」
儘管新制度或於7月1日生效，但首度計算總退休金餘額的時間點為2026年6月30日。
不過，菲爾波特也表示，對擁有200萬至300萬退休儲蓄者而言，退休金仍然是一項非常節稅的投資。
對Z世代構成潛在威脅
在新稅生效前從自管退休金帳戶中售出的資產，仍適用現行10%的資本利得稅。
稅務顧問貝哈里斯（Noel Beharis）表示：「即使新稅上路，某些人在退休金帳戶內的投資表現，仍可能優於將資產轉出後的經濟效益。」
根據AMP首席副經濟學家穆西娜（Diana Mousina）研究，約半數Z世代將在未來40年內退休時突破300萬門檻。
他說，許多40歲左右的富人對退休金制度失去信心，認為未來可能無法使用退休金或遭過度課稅，認為制度「太偏袒嬰兒潮世代」。
查爾默斯為不設指數調整辯護，稱其它稅制如個人所得稅亦未自動調整，未來政府仍可更改門檻。
自由黨則批評，若門檻不調整，40年後該稅可為政府每年帶來580億澳元收入。
此外，比哈里斯指出，維州工黨政府對房產、空地與Airbnb房源徵新稅，導致當地自管退休金人士出售房產情況加劇。
他表示新稅的推行時機最為不利，許多人被迫出售資產。
「許多人感到憤怒的是，新稅迫使他們將大量不動產資產轉移到退休公積金帳戶之外，因為他們無法承擔稅款。」
責任編輯：宗敏青
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