【大紀元2025年09月16日訊】（大紀元記者陸希休斯頓報導）9月13日（星期六）下午，休士頓台灣青商會於僑教中心203會議室舉辦專題理財講座，邀請專業台美理財師林晟毅，以及來自西雅圖的Frank Hsieh共同主講，吸引眾多社區人士參加。兩位講者針對美國稅改影響、稅務優惠帳戶、投資型保險與退休規劃等主題，進行深入解析並與聽眾互動問答，現場氣氛熱烈。
青商會會長施主恩表示，兩位講師均具多年專業經驗，熟悉台美兩地稅制，能協助客戶依據人生目標，量身打造財務藍圖。特別是台美雙重身分人士，經常面臨跨國稅務與投資挑戰，講座內容對與會者極具實用價值。
首先，林晟毅介紹《大而美法案》稅改對個人與家庭的影響，包括聯邦稅率區間維持、遺產稅免稅額提高至1,500萬美元、兒童稅收抵免增加，以及住房貸款利息扣抵額度調整。他還提醒2025至2029年將實施臨時條款，例如小費與加班費可抵稅，對服務業和勞工族群有利。
在投資策略方面，林晟毅強調美國稅務制度下的三大帳戶分類：需每年繳稅帳戶（銀行、股票）、延稅帳戶（401K、IRA）、免稅帳戶（Roth IRA、529、7702保單）。選擇不同帳戶，長期下來稅務差異巨大。例如相同投資，可能從需繳81萬美元稅金減至47.8萬美元。他還分享德州免州稅的優勢，以及自僱業主如何通過商業支出、SEP-IRA等節稅工具，大幅降低稅負。
Frank Hsieh則聚焦於「7702投資型壽險」與「指數型萬能險」的規劃。他指出，7702保單結合投資與保險，資金增長與提領皆免稅，且開戶一年後即可靈活使用，比Roth IRA更具彈性。舉例而言，40歲男性購買100萬壽險，若三年內獲利3.5萬美元，在30%稅率下可省下1萬元稅金。此外，指數型萬能險提供「保本機制」，市場下跌時本金不受損，平均回報率仍能維持7%至9%，成為保守型投資者的理想選擇。
他也分享教育基金與退休金規劃案例：若35歲開始每月存入2,000美元，假設8%回報率，孩子18歲時即可累積40萬美元教育金。若未使用，可轉作退休金補充，65歲起每年提領10萬美元且免稅。這顯示時間複利與稅務優惠工具結合的重要性。
兩位講者也點出台美雙重身分人士的獨特挑戰，例如台灣保單在美課稅問題、房產持有成本差異、跨國匯款申報，以及回台退休的理財規劃。隨著赴美人口持續增加，社區對跨境財務顧問的需求愈發迫切。
此次講座讓與會民眾對美國稅務制度、投資策略及保險應用有更清楚的了解，許多人表示收穫良多，期待青商會持續推出更多實用主題。
責任編輯：王梓
