【大纪元2012年05月25日讯】（大纪元记者林朴在美国底特律综合报导）大约90,000名美国福特汽车公司的退休白领正面临着一个重大的决定：继续每月从固定金额养老金计划收到支票，或是离开金额养老金计划并在未来30至60天的期限内从福特公司一笔提出因得的养老金。
福特上月表示，一次性付清其退休人员的养老金，可减轻其数额高达490亿美元的养老金的义务。福特认为该公司的这一方案可能会将其在美国境内的养老金数额减少约三分之一（约160亿美元）
对于退休个人来讲，选择哪种方案取决于诸多因素，主要包括个人及配偶的预期寿命、税务问题、和未来5至10年间不利的投资展望。
风险转移
位于美国底特律郊区的AMDG财务咨询服务公司的创始人，Wayne B. Titus III说：“我和我的那些客户的第一次谈话是确保他们明白资金转移带来的风险”。该公司管理着400亿美元的资产。他接着说：“如果退休离开人员将钱留在福特汽车公司那里，福特公司承担着投资和预期寿命的风险，但如果我的客户一次将钱拿出来，他们是把风险转移给了自己”。
Lynn M. Vance 是美国底特律郊区一家全球金融规划公司的高级合伙人说：“健康也是一个非常重要的考虑因素。人们不理解，有一笔退休养老金，你每个月都会收到养老金支票。如果你一次取出这笔钱，并在六个月内死亡，那么你就赢了”。
一般情况下，如果客户的健康良好、并有长寿家族史的话，顾问们会建议他们的客户选择继续留在福特养老金计划里，这样每月会有固定的收入。一次性取出的方案对那些健康不是最佳状况的人也许有一定的道理。
采用保守的投资策略
莱昂C.拉布雷克，是美国底特律郊区LJPR的首席执行官，他引述了他的一位福特退休客户的情况：她是一个60多岁的女性，身患癌症并且经治疗病情有所减轻，不过她的丈夫健康良好。他的公司管理着420亿美元的资产。
“我可能会建议她一次性取清，我们将这笔钱投入有固定收入（fixed income）的投资计划”，他说。 “她从福特拿到的这笔钱现在就像是一张超级债券，我们想在投资这笔钱时采用保守的策略。”
另一种情况，适于一笔取清的是一位已去世的退修人员的配偶，得到一未亡人福利金（survivorship benefits）。这笔钱在这位继承人去世后就没有了，不会留给其他继承人。但如果这位幸存者以一笔取清的方式将这一笔拿出来并作明智的投资的话，在得到退休收入后，不管剩多剩少，都会成为其所有的资产。
税务影响
无论选择何种方式都会有缴税的问题。对于那些年龄不到60岁的人，如果一次取清这笔养老金并将这笔钱滚投（rolling）到其个人退休账户上去的话，如果不想付10%的罚款的话，他们就不能碰这笔钱。
Vance就有这样的两难之处。她57岁的丈夫，是福特的退休人员，他是在几年前被福特公司买断的。两人倾向于继续将这笔钱留在福特，每月收取退休金，作为为他们的收入。
选择一笔取清并将这笔钱滚投到IRA退休计划的福特退休人员，应知道在这一大笔钱转到Roth IRA计划时，可能会发生的税务影响。Titus 说：“财经顾问们需要确定他们能将多少钱从一般性的IRA从转换成Roth IRA计划，而其客户还不会缴纳更多的税。”
他补充说，如果一个退休人员的年龄在62和66岁之间，还未开始享受社会保障福利，他或她的收入也许会较低，这样他们在转投到IRA计划时，缴的税会少一些。
不过，Titus也表示，这种转投到IRA计划的策略对那些有足够的钱生活，并且希望将他们的Roth IRA 计划传给继承人的客户有意义，因为他们的Roth IRA 计划在投资中会有收益。
投资前景负面展望
倾向于建议他们的客户继续留在福特养老金计划里的财经顾问们，应告诉他们的客户，在面临不景气的投资前景的情况下，留在福特养老金计划里，每月的收入还是有保障的。
他们认为，一次性取出的钱投资后能否得到足够的本金来支付取出这笔钱时要付4％至4.5％的提取率 （withdraw rate），顾问们认为这样的提取率对客户在退休后有足够的资产是必需的。
LaBrecque 建议他的客户继续留在福特的养老金计划中，他说：“你用这笔钱买政府的某种基金（Treasury ladder）或是某种养老金投资计划（single-premium immediate annuity），你还不一定有福特养老金好。”但这些顾问们也认为继续留在福特养老金计划里也会有一定风险。例如，如果福特在将来在财政上不能继续承担养老金义务的话，退休金福利担保公司就会插进来继续支付养老金， 不过担保公司支付的养老金数额会少很多。
