【大纪元2023年04月06日讯】（大纪元记者刘景烨波士顿报导）人们应在健康、清醒的时候订立遗嘱与信托，否则身后的财产将由政府处理，消耗多，效率低。
4月5日上午，中华耆英会在波士顿华埠的康乐楼举办“遗嘱与信托”讲座，请资深律师为长者们讲解规划身后财产的注意事项。
当天的主讲人是贝洛迪法律集团的贝洛迪律师（Peter Bellotti）、马基律师（Joe Markey）和霍根律师（Julia Hogan）。现场有粤语翻译。听众积极提问，现场气氛活跃。
提前立遗嘱 高效分遗产
讲座开始，耆英会的行政副主任张青梅介绍了主题，并谈到，她本人已经设立了信托。她认为，各位不论年龄多大，都应提前订立遗嘱和信托，以保护财产和家人利益。
霍根概括道，遗嘱的内容，简单来说就是“谁将得到什么”以及“谁来执行”。这份文件将确保遗嘱订立者的身后财产能按照此人的意愿分配。
如果一人在没有立遗嘱的情况下死亡，霍根说，那么这就是“对你财产的最大浪费”。她说，这种情况下，州政府将接管此人的财产，并按照法律规定的继承次序来分配。这会导致遗产被以最大的程度征税，以最慢的效率分配。
建立信托 减少交税
霍根谈到，除了遗嘱之外，大家还应考虑建立“生前信托”（Living Trust），并指定受益人。
与遗嘱不同的是，信托的受益人不需要经历漫长的法律程序，而在订立者离世后将立刻受益。
信托财产不是遗产税的征缴对象。受益人不须缴纳遗产税，只要缴纳普通的所得税和财产税就行了。
信托和遗嘱都要设立
霍根建议，大家要同时设立信托和遗嘱。因为信托只能管理写入文件内的财产，不包括订立者可能遗漏的其它财产，也不能为未成年子女指定监护人。
她举例说，有人在建立信托之后中了彩票，然而不久后就离世了，那么这笔奖金就不在信托的管理范围之内了。
关于个人应如何设立信托和遗嘱，霍根说，每个人的财产情况和规划目标不一样。有些人的财产结构复杂，有些人的简单；有些人的主要目标是避税，有些人则想避开离世前的巨额医疗账单……她说，专业的律师会根据个案情况，为此人定制最合适的规划方案。
此外，遗嘱订立人还应写好“财务授权书”和“医疗授权书”。霍根举例说，当你意识不清的时候，如果没有授权书，那么医生可以不听从哪怕是你孩子的意见。所以，如果希望让自己信任的人来做决定，那么最好提前写好授权书。
理清财产清单
贝洛迪律师强调，在订立遗嘱、建立信托的同时，大家一定要理清财产清单，包括账户密码，以便所有的财产都得到妥善处理。麻州的法律规定，一个银行账户如果长时间无人理会，那么就会被当作“遗弃账户”处理。
他强调，在意识清楚的时候做好信托、遗嘱、授权书、财产清单等法律文件。一旦出现意外，这些文件将使相关人士和财产得到最好的保护。◇
责任编辑：冯文鸾
