【大纪元4月11日讯】面对当前的金融风暴和高失业率，失业族也许会想将旧公司的401k（退休金计划）计划转到IRA（个人退休金账户）。另外有民众可能会想，等找到新工作，再一举将旧的401k转到新公司的401k。转IRA或不转，有优点也有缺点。我们一起来看看。
从401k转入IRA的优点：
(1)IRA有更多的投资选择－可投资股票、共同基金、退休年金。
(2)利用这个机会，让专业理财顾问帮你免费健康检查退休计划。
a. 评估风险：根据当时的年龄和其他条件，重新评估风险和风险承载能力。
b. 设计获利：根据风险承载能力设计获利模式。
c. 考虑弹性：虽然是退休计划，还是有移动资金的弹性。
(3)有机会整合多个401k到单一的IRA，以方便管理。
(4)IRA对于第一次买房子，或是大学的花费，可以无罚金提领。
(5)IRA可享有受益人的“Stretch out distributions”从而降低税级省税。
a. Stretch out distributions:当IRA的持有人过世的时候，受益人不必一次领出，而被迫负担较高的税级。
b. 2007年的新法规让401k的受益人在持有人过世的时候，也可以转入遗产IRA(Inherited IRA)，从而享受同等的Stretch out distributions，但是手续较复杂，需要专业经验和小心处理，容易出错而被迫付较高的税级。
(6)IRA一样具备延税功能。
从401k转入IRA的缺点:
(1)无法再使用NUA策略
a. NUA (Net Unrealized Appreciation)是针对如果你有高成长的公司股票在401k里，一般的所得税的税级不适用于NUA，从而可能省税。
b. IRA无法使用NUA策略。
(2)无法用401k贷款：401k贷款限制多，金额少，本来就不是推荐的贷款选择。所以这一点也不能算是个缺点。
由于社会大众的需求，退休账户投资理财产品中的所谓的“止血产品”越来越多。千万不要因为金融风暴而更加忙乱的生活，造成退休金的进一步失血。最好的投资理财顾问，永远是你自己，为己经从401k掉成301k或201k的退休计划赶快止血。◇
作者简介：
林黛
专业财务顾问
陈睿
专业财务顾问
新唐人电视台“生活百分百”节目制作人、主持人
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