【大紀元2014年02月21日訊】【作者簡介：莊齡女士，財經專欄作家及資深投資顧問。專業經驗豐富。專業服務重點在：尖端財經行情、投資市場分析、客戶投資規劃及資產保護。專欄主旨在與大家共同研究當今財經焦點新聞、投資界展望、及財務有關知識。歡迎讀者個案詢問。請函網路郵件：wealth.watchers.tx@gmail.com。】
本人不是律師，但因投資理財常牽涉到遺產規劃，所以搜集不少有用常識和投資朋友分享。
遺產規劃目標在於(一)儘量避開遺產法庭，(二)須要經過遺產法庭的，儘量減低費用。
至於遺產稅，德州沒有，聯邦政府目前是有課稅，但每人一生有$5.24Million的免稅額，夫妻兩人就是$10.48 Million免遺產稅。此外，不算在內，每年每人可以捐贈$14,000給他人，夫妻兩人就總共可以捐贈$28,000，免稅。
回到遺產規劃，在德州，要避開遺產法庭的方法就是儘量將財產轉移設立能自動化。譬如，銀行的Pay-on-death(POD Account)帳戶，退休金401K、IRA，投資帳戶、人壽保險死亡賠償，和所有財產放在產權人設立自管的信託(Living Trust)，例如住宅、車子，或珠寶等其他財產。不能自動轉移的遺產項目(Probate Property)，例如工作收入、還債的款項，中樂透獎的獎金等，就須經過遺產法庭。
在德州，如果沒有人抗議的遺產案件，經過遺產法庭的費用據說是3-7%的遺產，包括遺囑執行者的收費、財產評價費、法案登記費、會計費等等。若是有抗議的，那費用變成就沒完沒了的。
在德州，如果「須經過遺產法庭的遺產」總值不超過五萬，沒有遺囑，遺產可以不用經過手續煩瑣的遺產法庭(Probate Court)，而只要用誓書方法轉給繼承人。此情況下，繼承人只須要求Affidavit Procedure，用誓書(Affidavit)敘述其繼承權，加上死亡證書，就不用經過法庭。誓書的確實性仍須由法官證明。或者有遺囑，「須經過遺產法庭的遺產」總值不超過遺產繼承人的需用款和債務，遺囑執行者可以跟當地遺產法庭請訴，要求Simplified Probate Process，不經過正式遺產法庭。
以上只是給投資朋友做個簡單的規劃認識，請自己做研究調查才做決定。希望大家提早做計劃。
致富投資服務項目包括協助客戶建立真正的安全網來避開市場風險，保障資產、設計投資組合、追求投資回收！所有投資都經由信託公司管帳，有憑有據！我們在做法上也有彈性，依客戶的財務狀況和投資偏好來做建議。除了(一)退休金、長期性儲蓄投資，例如401k,IRA/ROTH轉移(Roll Over)，(二)孩子的大學教育金(Education IRA/Coverdell)或以一般投資來存投，(三)遺產投資來存放未來將分給子孫們或慈善機構的款項，公司的長期資金，例如未來發展基金(Fund for Future Development, Building/Equipment Purchase)，或法人信託監管下的資金，也都可考慮本投資項目。
想知道您現在的投資組合是否理想，是否能幫您滿足您財產上到需求嗎？如果您擔憂銀行的儲蓄在貶值、投資全卡在保險、股票投資漲跌的難以預測，歡迎你來電預約時間面談。最低投資開戶五萬元。我們的投資昰IRS審核的401(k)和IRA的投資。投資人要合格且了解，才能參加投資。電話如下：(972) 767-8332，找Julie(中、英文) ©2013 Julie Cepelak, Wealth Watchers, LLC。版權所有、盜版必究。
