【大纪元2016年08月01日讯】（大纪元记者易永琦美国休斯顿报导）7月23日恒丰银行社区中心，纽约人寿高级规划顾问颜正诒(Aaron Yen)在师大附中校友会举办的讲座中，介绍了“资产规划”的必要性。他举例说，一个开业医生，从资产保护的角度上考虑，可以将医疗服务（Medical Practice）和医疗仪器分别开设为两个独立的公司，公司间是租用的关系。一旦医疗服务不幸卷入法律诉讼，医生的医疗仪器不会受到影响，或者赔进去。所以良好的资产规划可以帮助保护资产。
台湾建中校友的颜正诒，在纽约人寿负责华人高阶客户的维护，他同时也是律师，曾服务房地产投资者和商业主，谙熟资产保护和法律程序。
资产规划中的一项是遗产规划。颜先生解释了“遗嘱”和“生前信托”的不同，“遗嘱是进入遗产法庭的入场券，只有法庭认证后的遗嘱才有效，然后法院按照遗嘱把资产分发下去。而生前信托没有资产保护作用，也不需要经过遗产法庭，可做的内容也很多。”
颜先生说，资产主人在生前信托中可以决定分资产的方式和时间，所以人过世后，还留有控制权，“好比是‘阴魂不散’！”颜先生戏称道。
资产规划主要做法是把资产分割成多个部分，放入信托中，比如投资、储蓄性保险、人寿保险，或者赠予款等，一方面控制资产，另一方面也可减少课税。按照家庭资产的多少，一般分为小型资产（五百万以下），中型资产（五百万至一千万）和高资产（一千万以上）。生前信托做的内容五花八门。颜先生介绍了几个有趣的例子。有的人担心儿女成为“花钱如流水”“坐吃山空”的富二代，就在信托中写入：女儿不工作就一分钱不给，如果有工作，就定期分给他们工资单上相同数目的钱。有的人为了让儿女在职业上选择医生或律师，就写入：如果读医学院或法学院，每月五千零花钱，读其他专业，每月一千零花钱。还有的人为了鼓励儿女未来创业，专门在信托中加注这类的资金安排等等。
颜先生认为要做到一份满意的生前信托，大家要多与律师询问。律师给出的建议，自己也需要衡量一下是否同意。
责任编辑：王梓
