加拿大RRSP投資九大策略

【大紀元2013年02月01日訊】（大紀元記者穆笑晨綜合報導）加拿大2013年度的RRSP的最後購買期限是3月1日。2012年的RRSP最高購買額是22,970元。每年的1～2月都是購買RRSP的高峰季節，被稱為「RRSP季節」。在加拿大，投資RRSP有那些策略和注意事項呢？

一、投資優勢

眾所周知，RRSP（Registered Retirement Savings Plan）的功效是延稅，有的時候，其延稅效果立竿見影。2月底投資RRSP，3月初報稅，3月底已拿到了相應的退稅。

以年收入50,000加元的人為例，其邊際稅率是35.15%，如果這一年投資1,000元的RRSP，可以拿到351.5元的政府退稅。等到退休或收入低時，以基本稅率提取，相當於少交了15.1%的稅。

二、增長免稅

RRSP的利息和投資收入是免稅的，長年累積起來，在退休取款時，可獲得一筆不小的收入。以本金10,000元、年收益率2%計算，30年後，將增值到18,113元。

在享受RRSP增長免稅的好處的同時，RRSP裡的錢可以隨時提取，而不必等到退休，但提取的錢將被記入當年收入交稅。

三、盡早行動

許多投資者習慣於每年2月底RRSP截止日之前購買。此時的投資品：如股票、基金等需求增加，價格被推高。專家建議將RRSP的投資，改為每月或每雙週的方式。這樣做的好處是：首先，平均投資價格，風險降低。其次，投資回報變為本金，參與增值。最後，如果與雇主聯繫，在發薪時,按照購買RRSP後的稅率扣稅，可避免借給政府「無息貸款」。

四、積少成多

許多加拿大人財政捉襟見肘，為退休而儲蓄的計畫，常常被其他優先事項所擠掉。華人特別是第一代移民，已經認識到積少成多、未雨綢繆的道理。RRSP投資對於邊際稅率高於基本稅率的人無疑是有利的。那麼對於只交基本稅率的人，是否應該投資呢？加拿大政府推出《第一次購房者計畫》（Home Buyers’ Plan）。第一次購房者可從自己的RRSP中借最多25,000加元用於購置房產。在借出前RRSP必須到賬90天以上。借出的RRSP在15年內還清，或分期算作當年收入。如果按照安省20.05%基本稅率計算，相當於政府給予了5,012加元的無息貸款幫您買房。

五、購買額度

購買RRSP的最大額度在稅務局郵寄的稅務評估表（Notice of Assessment）有標明。可抵扣額（Deduction Limit）是您今年可購買RRSP的最大額度。未用的RRSP供款額可遞延到未來使用。

如果預計未來收入將比現在高很多，可購買RRSP，實現增長避稅，但不要claim減稅，等到高收入的時候再claim。例如預計未來幾年收入將從60,000元迅速升至90,000元，你可以選擇延遲claim減稅，這樣做的好處是，降低高收入年份的邊際稅率，最多可節省50%的稅負。

六、不要超額購買

您一生中可有一次機會購買超過限額2,000加元，但超買部份不能用於抵減當年收入，而超過限額2,000加元以上部份每月會有1%的罰款。

七、多元選擇

如果夫婦倆收入差距較大，高收入一方可考慮將所購RRSP放在配偶名下（Spousal RRSP），以盡量平攤未來收入，減少綜合稅單。

八、平衡投資

RRSP投資組合要符合個人的風險承擔能力和時間限制。例如：用於三年內買房首付的錢，不應投資在高科技風險基金（或股票）；而距離退休還有30年的人，不適合將錢投資在Money Market Funds或GIC。在考慮風險的同時，也要考慮資本成長。貌似保險的GIC，其實風險很大——保本不保值，通貨膨脹將慢慢吞噬貨幣的購買力。

九、資產分配

如果同時擁有RRSP和非註冊投資帳戶，應合理安排資產分配，以減少稅金支出。比如，將稅率較高的GIC和債券放入RRSP，將資本增值（Capital Gains）和紅利（Dividends）等低稅率投資放入非註冊投資帳戶。◇