【大紀元2017年03月15日訊】（大紀元記者祝蘭德國報導）近年來，德國標準養老水平不斷下降，目前的養老金是平均收入的48%，到2030年則降到43%。要維持標準生活，這樣的養老金遠遠不夠。因此許多人選擇同時購買多種養老保險，以預防老年貧困。
德國《世界報》介紹了幾種常見的由德國政府補貼的養老保險，包括企業養老金、里斯特養老金、基本養老金等。當然對不同人群，可選擇的範圍有所不同。以下分別介紹對受僱員工、公務員、自由職業者這三類人適用的養老保險。
標準養老水平
受僱員工（Angestellte）占德國職業人口的85%。法律規定，他們有購買法定養老保險的義務。也就是說，他們領取的工資已經自動扣除了這一部分。
標準養老水平就是受僱員工交夠45年的法定養老保險，退休時拿到的法定養老金占平均收入的比例。要保證標準生活水平，養老金應該占平均收入的70%，再多也不需要，因為到時孩子已經長大搬走，不需要撫養，老人基本也有了自己的房子，不需再付房租或房貸，私人養老保險也不用再交。
除了法定養老保險之外，受僱員工還可自願選擇兩種由國家補貼的養老保險：企業養老保險（betriebliche Altersvorsorge）和里斯特養老保險（Riester-Rente）。
企業養老保險
從2002年開始，每個受僱員工都有權申請企業養老保險，那是從毛工資裡抽取部分工資拿來交養老保險。對員工有兩個好處，其一，這部分工資不需要交稅和交社會福利（醫療保險等）；其二，國家替員工交一部分養老保險。
需要注意的是，因為毛工資減少了，從剩下工資裡交的法定養老保險也會相應減少。因此，建議雇員在簽訂養老保險合同之前，最好計算一下，是否划算。
里斯特養老保險
這也是一種國家支持的養老保險，它主要對有孩子的低收入家庭有利。該保險要求投資人每年年收入至少有4%投入養老保險，國家給予的補貼部分至少154歐元，最多2100歐元。有孩子的家庭還可以給每個孩子（2008年後出生）300歐元補貼。
收入稍好的員工在抵稅方面有好處，每年最多可以抵稅2100歐元。但是，這種保險對沒有孩子的、拿到平均工資的雇員就沒什麼吸引。這主要看每人交的費用。
舉個對比例子
另外，里斯特保險有個弊端，即如果沒有完全滿足合同的期限中途退出，國家補貼的部分就一分都沒有。北威州消費者保護中心建議，如果不能堅持走完規定期限，可以申請在一定時間段停止存錢到保險帳號，這樣比取消該合同要合算得多。
自由職業者養老保險
自由職業者（Selbständige und Freiberufler）暫時還沒有義務交法定養老保險，但德國政府很久以來都在討論是否要規定自由職業者交養老保險，目前還沒有定論。
自由職業者可選擇買法定養老保險，或者購買私人養老保險。現在已經有部分自由職業者在交法定養老保險，包括許多手工藝者、藝術家和教師。
對自由職業者而言，有一種類似里斯特的養老保險叫基礎養老保險（Basisrente），也叫呂魯普養老保險（Rürup-Rente）。
這種養老保險沒有額外補貼，唯一的好處是可以少交稅：保險費84%（2017年）可作為「特別支出」（Sonderausgaben）抵稅，單身者最多可抵23362歐元，已婚人士則為雙倍。到2025年，抵稅比例可達100%。退休時雖然還得交稅，但那時收入已經少得多，交稅就相對減少，總體上是減輕了負擔。
目前法定養老保險對自由職業者也變得更加吸引人，因為許多投資保險的利息降得很低。每年3%的利潤率比絕大多數私人保險利潤要高。法定養老保險的投保額在84.15和1187.45歐元之間。法定養老保險也可以抵稅，今年3月31日前申請並完成轉帳的投保人，可以補交去年保險。
公務員養老金
相對受僱員工的標準養老水平，德國公務員（Beamte）的養老金（Pension）則高得多。公務員只要服務滿40年，養老金就是原來服務最後一年淨收入的72.2%到72.6%（2012年）。不過，該比例在逐漸減少，去年已經降到72%以下。
如果擔心未來養老金不夠，公務員也可以買其它保險，其選擇與受僱員工是一樣的。法定養老保險、里斯特養老保險等，但沒有企業養老保險。
里斯特保險中有多種選擇：養老保險、基金存錢計劃（Fondssparplan）、銀行存錢計劃（Banksparplan）或住房裡斯特。公務員選擇時比受僱員工更有優勢，因其工作固定，養老金比例高，投資時可承擔的風險更大。里斯特保險對投資人有個最低保障，即保險人原來投入的錢和國家補貼的錢都在。換言之，最糟糕的情況就是拿回本錢。
一般而言，公務員不能像自由職業者那樣選擇基礎養老保險，但也有例外：當公務員的工資級別很高，交稅負擔很重時，可以買基礎養老保險，只是可抵稅的比例比自由職業者要低。
責任編輯：王亦笑
