【大紀元2025年12月17日訊】（英文大紀元記者Javier Simon撰文／柳嵊濤編譯）無論你一生在財務方面多麼謹慎負責，沒人能夠預知未來。在人生某一階段，你可能會不幸遭遇喪失行為能力的情況，從而令你無法在符合自身最佳利益的前提下管理財務和投資。而你在今後也有可能面臨財務嚴重衰退和欺詐的風險。
這對你及家人來說都可能會是致命打擊。因此不妨從現在開始採取一些措施，確保一旦自己喪失行為能力，你的財務和資產安排仍會得到妥善照顧。下面就讓我們來深入探究一下。
設立持久授權書（Durable Power of Attorney）
持久授權書允許一位你信任的人在你喪失行為能力時，依法代為處理財務事務。這個人被稱為你的代理人（Agent），可以執行諸如管理銀行和投資帳戶、支付帳單、出售資產、退休計劃管理等事務。
另一方面，在如今不斷擴展的數字化世界中，應確保你的代理人能便捷獲取帳戶密碼、PIN碼、安全問題答案及其它帳戶訪問方式。你也可以考慮使用密碼管理應用程序。同時，讓代理人能便捷取得紙質文件，如財務報表、產權證書和房契等。無論是電子文件還是紙質文書，都應始終妥善保管。
設立持久授權書的流程並不複雜。你需填寫符合所在州要求的相關表格，並在你神志清醒、具備完全行為能力的情況下簽署文件，同時確保值得信賴的見證人在場。
設立可撤銷生前信託（Revocable Living Trust）
若你在喪失行為能力的情況下，沒有提前制定好身後資產分配的安排，你的親人將不得不經歷漫長且昂貴的遺囑認證（Probate）法律程序。
通過設立可撤銷生前信託，你可以繞過遺囑認證，確保資產按照你的意願直接轉移給指定受益人。你可以將多種資產轉入信託，包括銀行帳戶、投資帳戶、不動產、車輛以及珠寶等。作為信託的設立人或授予人（Grantor），你可以指定自己擔任受託人（Trustee），在有能力時自行管理信託資產。同時，你還可以指定一位你信任的繼任受託人，在你喪失行為能力時接管信託的管理。
但需注意的是，信託文件中應包含明確條款，用以界定何種情形構成「喪失行為能力」，並提供有關授予人照護安排的具體指導。
同樣重要的是，確保正確地為信託注入資產，否則它只會成為一個空殼。對於涉及的金融帳戶，你應將信託指定為帳戶受益人。此外還應確保將相關資產的所有權或產權正確轉移到信託名下。
此外，生前信託也是一種非常有效的遺產規劃工具。由於信託成為其所持資產的法律所有者，這些資產將不再計入你的個人遺產。這一點將有助於高資產家庭有效降低甚至避免遺產稅負擔。
立定遺囑
即便信託是確保你的資產在去世後得到妥善分配的有效工具，你仍應考慮撰寫一份遺囑。最重要的是，遺囑允許你合法指定監護人，以在你和配偶失能或去世的情況下照顧你的未成年子女。
指定醫療代理人
到目前為止，我們討論了在你失能時合理安排財務的步驟。但更重要的是確保在你無法自行做出決定時，你的健康會得到妥善照顧。
因此，指定一位值得信賴的人作為你的醫療代理人非常重要。這賦予該代理人在法律上替你做出醫療決定的權力。他們將與醫生及其它醫療服務提供者合作，確保你獲得適當的護理和治療。
你可以通過另一種預先指示文件——醫療保健永久授權書（durable power of attorney for health care）來指定醫療代理人。該文件應儘可能清楚地說明你希望如何接受照顧，並明確規定醫療代理人的權限。你的醫生和醫療服務提供者應保留這些文件及相關資料的副本。
總結
無論我們如何謹慎，意外仍會發生。你可能會出現精神或認知障礙，從而無法自行做出財務和醫療決定。但你現在起就可以採取一些措施來未雨綢繆。你可以設立財務和醫療的持久授權書，以便有人在你失能時代為管理重要事務。你還可以創建信託和遺囑，確保資產按計劃分配給合適的繼承人。然而，時機至關重要。例如，要設立信託或持久授權書，你必須具備清醒的心智。因此，儘管這不是我們願去過多思考的事，但提前準備總是明智的。◇
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原文：How to Protect Your Finances If You Become Incapacitated刊登於英文《大紀元時報》。
責任編輯：李天琦#
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