【大紀元8月26日訊】(大紀元記者Heide B. Malhotra報導，李儀編譯) 香蕉皮調查(Banana Skin Surveys)是一種對銀行可能面臨的風險評估調查，對金融機構而言，調查這些往來戶的信用風險評估日益重要。企業主管的信用狀態受到各評鑑機構、證信所等調查單位的徵查及質疑。香蕉皮調查報告並被出版成冊，有助於外界對這些企業財團的瞭解。
香蕉皮調查源自1990年代初期，「財政改革研究中心」（Centre for the Study of Financial Innovation，CSFI)，一個總部設在英國倫敦的非營利智庫，於1994年出版第一個企業香蕉皮調查報告。
「財政改革研究中心」最近出版的香蕉皮報告，「香蕉皮2005」(Banana Skins 2005)文件調查結果顯示，政府公權力的涉入成為第一關切的客題；北美和英國的銀行存款部門感到政府當局的規範正在扼殺他們的商機。其次是信用風險(credit risk)，特別是在新興市場上和在房地產市場上。
第三是公司管理方法。日本花旗銀行的違規事件和義大利的帕瑪列（Parmalat）等財經弊案被視為是過度管理法規所導致的。受訪者表示由於管理缺乏透明度，喪失企業倫理和其間的非法勾當引起輿論的撻伐，導致更緊縮的金融政策以杜絕這些企業的金融犯罪。
調查報告排名第6是「詐欺」的。詐騙集團化，而便利的電子化裝置卻助長此犯罪模式。詐欺包括電子犯罪，身份竊盜，駭客入侵，洗錢等等。銀行職員因洩漏機密資料給局外人而被捲入複雜的犯罪活動，變得更加容易受到傷害。
銀行承認缺乏沒有能力應付風險，而且管理能力每況愈下，現在的情形比幾年前更糟。去年約有百分之70的受訪對象表示有應付風險能力，而在2005年的調查中僅百分之50的受訪者表示對此有所準備。
真實時間社（ Real Time Club，RTC）,一擁有150 名科技企業家的交誼組織，在2004年跟進而且出版了它的第一個ICT香蕉皮調查，其2005香蕉皮調查報告也已問世。
真實時間社的調查發現了所謂的”網路釣魚欺詐”（phishing）(最早出現於1996年,起因於駭客們利用電話線犯案,因而結合釣魚(fishing)與電話(phone)創造釣魚欺詐(phishing)一詞)－用詐騙手法，例如假藉官方電子郵件通知被害者以獲得敏感的個人資料－這些案例是銀行最憂心的夢魘。”網路釣魚欺詐”值得關注的方面是在於金融機構極易潛藏此類型的網際犯罪；這類罪犯不受拘束，肆無忌憚變的越來越大膽。
令人驚訝地發現，排名第9的是「規範」(regulations)。受訪者承認他們對於所謂的「規定」當做參考用，抱著僥倖心理並沒有嚴格自我要求。
國際性的資誠會計師事務(PricewaterhouseCoopersc)和全球風險管理協會(Global Association for Risk Professionals)專業人士協會贊助「財政改革研究中心」第十屆的企業香蕉皮調查。比起2003年的231個受訪對象，2005年的調查報告其評鑑的國家擴大到54國，共計440個受訪企業。英國的受訪企業數佔最大多數有 199個；美國其次，有 75個。
真實時間社的香蕉皮調查是較小型的調查報告，由150個可能受仿對象中得到其中的25個回應。
「財政改革研究中心」，在1993年成立，是一個獨立的經濟智庫，協助金融業處理棘手的問題而提供智囊團服務。
真實時間社，被稱為「靠社會輿論吃飯」的社團組織，建立於1967年，早期的主要會員是電腦資訊業的同好，但是在 90 年代早期中會員數增加，現在探討的領域擴及財政與金融界關心的議題。
英文原文網址﹕http://www.theepochtimes.com/news/5-70-26/30590.html
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