加拿大免税账户灵活方便 未充分利用

【大纪元2013年02月22日讯】【大纪元记者楚方明编译报导】现在正是投资注册养老储蓄RRSP的时节。为退休生活攒钱，RRSP当然是不错，不过，还有别的方法储蓄，比如免税账户TFSA。许多财务顾问建议中、低收入国人应该更好地利用免税账户。

免税账户越来越受欢迎

自2009年联邦政府推出TFSA以来，TFSA越来越受到国人的欢迎，如今，39%的国人，即1千万人有免税账户；而开设RRSP账户的人，约为36%。

据满银（BMO）去年11月的调查显示，2012年，有TFSA的人，44%每年最大化地存足了5千元。2013年，TFSA的储蓄上限调高为5千5，很多国人表示在下一个5年内计划最大化存够TFSA。

2013年，TFSA总的储蓄空间为2万5千5百元，尽管每年只允许存入5千5，TFSA具有累积功能，对从未在TFSA中存过钱的人而言，可以在2013年一次存入2万5千5百元。

免税账户未被有效利用

据CBC报导，统计数据显示，免税账户受欢迎，但未被充分利用，在2012的6月，平均TFSA的储蓄额只有7,400元。据满银的调查显示，1/3多的国人称，他们不是很清楚TFSA和RRSP的区别。

满银全球资产管理部门负责投资策略的副总裁派平（Serge Pepin）表示：“政府和财务机构都发现（人们对TFSA）有混淆的地方，仍有很多人将RRSP作为最主要的储蓄工具。”

混淆归混淆，TFSA对有收入的国人而言仍很有吸引力。根据投资者经济（Investor Economics）的数据显示，在TFSA推出的第1年，TFSA大约有500万个账户，资产达174亿元；到了2012年6月，总共TFSA的资产猛增到740亿元，1000万个账户。

免税账户更加灵活

免税账户的灵活性让它受欢迎。存入TFSA中的钱，可以随时取出，而且取出时是免税的。从TFSA中获取的收入不会影响获得申请联邦收入福利和信用的资格，比如，不会影响申请老年保障金、小孩牛奶金和收入补贴。

开设有TFSA的人，就如何利用其储蓄金有广泛的选择，可以利用TFSA开设高利储蓄账户，或进行多浮动的投资，如进行基金、证卷投资等。

派平表示，TFSA同RRSP一样是储蓄和投资的工具，因此，如何利用TFSA进行投资，取决于个人的长短期财务目标。比如，如果想在未来数年内买新车或旅行储蓄，最好是将TFSA设置成流动资产，比如设成存储账户，或是零存整取账户或是购买债券。如果是长期投资，不妨设成风险更高、回报更大的资产。

虽然，投入TFSA的资金不会像RRSP一样立即得到税务减免，但是通过TFSA进行投资所得利益不会上税。

由于加拿大对退休养老金政策的变化，从投入到收益都不如从前，在这种情况下，TFSA就成了人们存放富余资金而不用担心上税的去处。

TFSA还可以用来存放突然得到的钱财，如继承得来的资金，需要放在某处，放TFSA就比较理想。渥太华的现金管理专家科恩（Judith Cane）表示，“我发现，有人得到了遗产，但他们的RRSP空间已满，他们可以放入TFSA，这样，资金得以增长，却不用上税。”

利用TFSA购新屋

TFSA的灵活性允许国人可以为除了退休金之外的任何开支储蓄。年轻人可以用TFSA为上大学或今后的新家储蓄。

CIBC银行税务和资产计划部主任高乐贝克（Jamie Golombek）表示，当你被雇佣或者商业经营所得的收入所需要交纳的个人所得税的税率比较低的时候，你把你的部分税后收入放入TFSA账户；当你在以后从中取钱时，则是不必交税的，或许那时，你的适用税级已经变得更高。

高乐贝克表示，对于刚就业的年轻人，RRSP不是最有效的退休储蓄计划。因为收入低，就业税级也低，抵掉的税金也低，而以后退休时从RRSP取出钱时交的税金更高，因为那时的适用税级高。而从TFSA中取钱则没有交税的问题。

TFSA和RRSP比较