【大纪元2024年08月25日讯】(英文大纪元记者Anne Johnson撰文/原泉编译)亲人去世后,有很多事情要处理,你必须通知每个人,还要策划葬礼,这是悲伤的时刻,但是在葬礼结束后,工作才开始,包括整理财务问题。
但是该如何处理已故者的银行账户呢?你的亲人可能还有经纪账户(brokerage account)或退休账户,而且这些账户可能有,也可能没有受益人,这些账户会如何被处理呢?
指定银行账户受益人
如果银行账户有指定的受益人,那么钱将会转给他们,但为了做到这一点,账户持有人必须在生前做两件事之一。
受益人必须被指定为“死亡支付”(POD)或“死后转移”(TOD)受益人。
当你开户时,需要指定一个受益人。有些银行要求你与客服合作进行此操作,而其它银行则允许你在网上完成。
银行何时放款?
银行通常会在收到账户持有人过世的通知后,将资金发放给账户受益人。他们需要死亡证明,通常是死亡证书。当没有任何复杂情况时,就会发放资金,关闭账户。
但是,如果对账户属于谁有争议,银行将冻结账户,等待法院判决后再发放资金。
如果银行不知道账户持有人已经死亡,没有受益人或家属认领,则该账户被视为放弃,被视为无人认领的财产,上交给州政府。
无受益人的银行账户
当有人去世而没有受益人时,死者账户的管理者将监管其资金,根据死者是否留有遗嘱,管理者可能是受托人或执行人,如果死者没有指定任何人,州政府会指定一位。
如果没有遗嘱或受益人,州政府将接管遗产,账户将通过遗嘱认证法庭,根据当地的继承法进行分配。
亲属或其他法定代理人可以请求遗嘱认证法庭的许可查阅账户。
联合银行账户(Joint Bank Accounts)
通常有自动的遗属继承权。这表示联合账户的签署人保留资金的所有权,即使没有受益人,账户也不会进入遗嘱认证程序,遗属可以继续使用账户中的资金。
在联合账户上,债权人不能索取账户中的资金。
副账户持有人将关闭账户,然而,副账户持有人在清算过程中能够提取资金。
虽然联合账户的持有人可享受高达50万美元的联邦存款保险公司(FDIC)保险,但如果联合账户在六个月内未结清,保险额度将降至25万美元,这是因为该账户被视为个人所有。
需要适当的文件,例如死亡证明,才能控制这笔钱。
对于联合或单一账户持有人,银行对账单(Bank statements)应保留三年,但不必超过七年。保留至少七年的银行对账单,将有助于应对税务审计或任何法律挑战。
持有经纪账户的人去世该怎么办?
如果你有一个联合的经纪账户,你的配偶或其他共同拥有者通常会继续持有该账户,账户通常将由共同拥有者保管,而且只保管投资账户。如果你与其他人共同拥有“生存者取得权”或“夫妻共同产权”,那么共同拥有者将继续持有该资产。
但如果你有共同产权人,死者在账户中的利益可以留给共同产权人以外的其他人。
如果没有联合账户或设立受益人的死后转移账户,你的账户将会走遗产认证程序,如果没有遗嘱,州的无遗嘱遗产法将决定谁来继承资产。
询问你的经纪公司你拥有哪种类型的账户,如果你与共同产权人,你可以采取措施指定谁继承你的部分。
人死后401(k)账户怎么办?
大多数401(k)计划允许你在网上填写受益人表格,表格上必须有受益人的社会安全号码和出生日期。
死者生前需要设定“按家系”(per stirpes),才能把这笔钱传给子女,这表明部分资金将留给他们的子女,如果没有进行此操作,他们的那部分将归主要受益人或顺位受益人。
例如,遗嘱指定死者的姐弟为受益人,姐姐有两个孩子,如果姐姐在死者去世前去世,那么100%的遗产将归弟弟所有,但如果“按家系”,50%将归弟弟所有,50%将分给姐姐的子女。
许多退休账户管理员要求配偶为主要受益人,除非他们书面同意他人为主要受益人。
指定受益人
遗产规划的关键是指定谁将继承你的资金,你辛辛苦苦创造了财富,应当有权选择由谁接受这些财富。
与遗产律师会面,确定你该如何处理资产。
原文:What Happens to a Bank Account When Someone Dies?刊登于英文《大纪元时报》。
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责任编辑:韩玉#