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【大紀元11月18日訊】
【大紀元波士頓記者楊天儀報導】知識就是財富﹐讓子女上大學受教育幾乎是每位父母的心願﹐在美國上大學需要應付昂貴的學費﹐為人父母者如果能未雨籌謀﹐提前為子女貯備教育基金﹐歲月有功﹐等到子女適齡上大學時就會輕鬆得多。貯備教育基金有很多方法﹐挑選一個好的節稅教育投資計劃將會使事情事半功倍。
529教育節稅基金是一項靈活而優惠的教育節稅計劃﹐根據聯邦稅收代碼529命名﹐專為大學基金而設。為了使更多人認識這項計劃﹐勒星頓中文學校與大紀元時報合辦了「529教育節稅基金講座」，邀請富達投資公司(Fidelity Investments) 資深
副總裁及基金管理人鄭任遠先生介紹「529節稅教育基金」。鄭任遠是麻州、新罕布夏州、德拉瓦州529基金指定代管人﹐可謂此項計劃的最佳發言人。
鄭先生詳細地介紹了529教育節稅基金的優勢﹕
(1)稅務上的優勢﹕投資所得在提出使用前不需付任何所得稅﹐免稅的優惠將使你在相同的時間貯備到更多的教育基金﹔此外﹐2010年12月31日以前﹐如從529基金帳戶中提取款項以應付大學教育費用﹐無須付聯邦所得稅。
(2)擁有更多的主動權及靈活性﹕投資人控制帳戶﹐子女為受益人﹔可在交付罰金後﹐提前提取基金應付其他資金需求﹔如果基金不是用於受益人的教育費用上﹐提取的款項需要按正常納稅﹔帳戶持有者可在任何時間把基金轉給不同的受益人﹔基金可用以支付範圍較廣的與大學教育相關的費用。
(3)對子女申請助學金的影響﹕由於助學金的審核標準通常依據父母財產的5%及子女財產的35%來衡量申請人的需要﹐529基金屬於父母財產﹐因此對子女申請助學金影響不大。
(4)其他優勢還包括投資$50元即可開設帳戶﹐不同的親屬可為同一位受益人存入基金﹐目前麻州U.Fund 每位受益人可接受基金總額上限為二十三萬美元﹐開設帳戶者沒有收入限制﹐基金可應用在全美合資格的任何大學。
鄭先生還補充說﹕529計劃的投資人及受益人必須擁有美國社會安全號﹐申請人可以根據自己的需要申請任何一個州的529計劃。富達投資公司目前管理了三個州的529計劃包括﹕(1)新罕布夏州的獨特學院投資計劃(The Unique College Investing Plan)﹔(2)麻州聯邦的大學基金投資計劃(the U.Fund College Investing Plan)﹔ (3)德拉瓦州的學院投資計劃(the Delaware College Investment Plan)。有意了解者可上網查詢529計劃﹐網址是 http://personal.fidelity.com/planning/college/college_frame.
html﹐或打免費電話800-544-1914 做進一步的了解。◆(http://www.dajiyuan.com)
