【大紀元11月11日訊】(本報按)特邀陳昱霖博士主持系列講座「規劃成功幸福的人生」，提供讀者實用可行和生活息息相關的多元化資訊。主題有事業﹔創業﹔投資理財﹔退休預備﹔財富轉移﹔幸福家庭和高品質的生活。陳先生早年獲得醫學工程博士，曾在世界最大的醫療產品/器材公司主導產品的研發，研究論文獲得美國藥學科學院最高的榮譽的伊博獎（Ebert prize），他廣泛的興趣引領他進入財富理財規劃的領域，他精研古今中外成功者（各領域）的成功法則和共同的特質，他知行合一、創業有成，除了財富規劃領域外，在短短幾年建立了年營收有千萬美元的事業﹗陳先生平易近人又熱心助人提拔後進常鼓勵和輔導有志創業者規劃成功的事業和幸福人生。
本專欄每二週一次為公開互動的園地，歡迎大家發表感想，貢獻智慧和寶貴的經驗一起來耕耘這個園地，大家都能受益得造就﹗歡迎來函報社或直接聯繫陳先生，交換意見和心得。電話﹕（973）626-0754﹔傳真﹕（973）564-8891。
第二十四篇﹕退休前後的理財規劃﹕沒風險獲利高又可延稅複利成長的財富累積和免稅的財富傳承
問﹕除了「股市指標年金」外，有否其它財經產品可以延稅複利成長又不受提領年齡（59.5歲）的限制﹖
答﹕在財富累積/傳承和風險管理方面，保險（壽險、傷殘保險、醫療保險和長期護理保險）是最佳的「財經產品」是保障家庭經濟（收入）安全最理想的財經產品。國稅局（IRS）對財經產品的分類上，「保險產品」類是不屬於「財經投資」產品，在稅法上，最重要的區別是「財經投資」產品（股票的紅利、共同基金的紅利和獲利、銀行活存/定存的利息）每年都要繳稅﹔「年金」（可變的年金和固定的年金包括股市指標年金）在稅法上是比照「退休金」（401（K），SEP，IRA，ROTH IRA）的優惠辦法可延稅複利成長來累積財富﹔「保險產品」在稅法上是「特殊」的財經產品，它（儲蓄性壽險）的現金值（Cash Value）有延稅複利成長的優惠又沒有提領年齡的限制﹗國稅局（IRS）對「保險產品」的特殊優惠是有條件的，它（儲蓄性壽險）被限制每年可存入的「保費」額（Premium）不能超過某一數目，否則這壽險就變成「投資產品」，它的「現金值」就變成「投資產品」裡的款額，一切就比照「投資產品」的稅法規則來辦理，也就是取消了現金值可延稅複利成長的特殊優惠，每年要繳「現金值」所增值的和分紅利的款額的稅（所得稅或增值稅）﹗
可慶幸的是，每年壽險的「最高保費」（目標保費加上額外要儲蓄的款額「?保費」）和壽險理賠金（Death Benefits）有某特定的比例，也就是說壽險額愈高，「最高保費」額（maximum Premium）也相對的提高，可延稅複利成長的「現金值」就會提高來累積更多的財富且享有提領年齡的不限制﹗換句話說，在「現金值」裡的資金，可以靈活運用作各種用途（子女的教育基金、買房子的頭款、創業的啟動資金、將來的輔助退休金），將來「現金值」就變成壽險理賠金免稅傳承後代。儲蓄性壽險 （Permanent Life Insurance）是最先進的財富規劃（the most advanced Wealth Management Planning）會用到的最特殊的產品。壽險的發明是保險業界對人類文明社會的一大貢獻，壽險的功用是運用集體的經濟力量（保險費）來保護個人（有壽險的賺錢養家者）因意外或疾病而去世時，保障家庭經濟（收入）能中/長期的維持﹗避免家庭（家人）受更深的傷害。因為任何親朋好友的經濟支援都是有限的，而且是短暫的﹗唯有運用保險的方式，在不幸發生時才能保障家庭經濟中/長期的維持﹗
最令人印象深刻的實例，就是2001年美國9.11事件（紐約市二棟世貿大樓被恐怖份子截機撞毀）造成3千多人的意外死亡，人壽保險公司總共付出了將近30億美元的壽險理賠金。
對受難者的家庭來說，實在是大不幸中的最大安慰﹗3千多受難者的家庭平均獲得90多
萬美元的壽險理賠金。雖然人「走」了無法取代，因有壽險才有巨額的壽險理賠金，使家庭經濟來源長期不會中斷，就像是雪中送炭的天使﹗任何賺錢養家者，為了保護你幸福家庭經濟的安全，擁有「足夠」的壽險是愛家人和負責任的表現﹗要趁身體健康、又有收入或者資產時，才有資格買到壽險或加買壽險，它是「物美價廉」的必需品﹗
問﹕有哪些財經產品最適合用來累積財富和傳承財富﹖
答﹕適合用作財富累積的財經產品有下列要考慮的重要因素﹕一，沒有或者低投資風險。二，獲利較高和獲利穩定性高。三，有延稅複利成長的優惠。四，轉換投資項目時不算是成交（要繳稅）而是可延稅的「￥交換」!。五，買/賣（兌現金）市場大且靈活性高。六，如有「借力」（四兩撥千斤，Leverage）的優勢就更理想。運用上述六大重要因素來評選財經產品，能符合愈多上述六大重要因素的財經產品就愈能累積更多的財富。最先進的「股市指標儲蓄壽險」和「股市指標年金」以及房地產投資都是符合多項上述重要因素的財經產品。
首先介紹的是最先進的「股市指標儲蓄壽險」（Equity Indexed Universal Life Insurance），它在不超過每年「最高保費」額的條件下具有「股市指標年金」所有的優點（股市指標成長的參與和鎖定而沒有股市指標減少時的損失（零獲利保值）和可延稅複利成長）加上不受提領年齡的限制，可靈活運用「現金值」裡的資金作各種用途，提領方式又有「貸款」（Loan）和領取（Withdrawal）兩種，「現金值」獲利較高又可延稅複利成長，將來又變成壽險的理賠金（現金值加上當初的壽險額）傳給受益人是完全免稅的﹗這種最先進的「股市指標儲蓄壽險」最適合用來累積更多的財富和免稅的財富傳承，它將會逐漸加速取代傳統的「儲蓄性壽險」（Variable Universal Life, UniversalLife和Whole Life）。 ◇
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