【大纪元2026年04月07日讯】（美联社Christine Benz of Morningstar撰文／大纪元记者吴蔚溪编译）每年报税季都会来得很快。不管你是用报税软件，还是请注册会计师帮忙，下面这些方法可以让你更顺利、更省心地完成报税。
策略一：使用税务清单或整理工具
使用报税清单可以帮你提前准备好所有重要资料，避免到处找文件。这样报税时，只需要把数据填进去就可以了。网上也有很多这样的清单可以参考。
如果你请会计师报税，他们通常会给你一份报税整理表（纸质或电子版）。这些表格里往往已经填入你去年的一些数据，方便你查看收入、投资利息和慈善捐赠的变化情况。
策略二：决定是逐项扣除还是使用标准扣除
如果你有税务顾问，他们可能已经根据你2024年的报税情况，给过你一些建议。如果你自己报税，可以先看看有哪些主要可扣除项目，再决定是否使用标准扣除。
在2025报税年度，如果你的各项扣除总额超过标准扣除额，单身为15,750美元，夫妻联合申报为31,500美元，那么选择逐项扣除可能更划算。65岁以上的人还可以享受新的老年人扣除额6,000美元（夫妻双方都超过65岁时为12,000美元），无论是否逐项扣除都可以用。不过，当收入超过一定水平（单身75,000美元，夫妻为其两倍）后，这项扣除会逐渐减少。
对大多数家庭来说，主要的可扣除项目包括州和地方税（含房产税）、房贷利息，以及超过调整后总收入7.5%的医疗费用。幸运的是，去年通过的新税法把州和地方税的最高扣除额从10,000美元提高到40,000美元。不过，这里也有收入限制：如果收入超过500,000美元，这个较高的扣除额会逐渐减少；而对于调整后总收入（MAGI）超过60万美元的人来说，可扣除的州和地方税款上限为1万美元。
如果你选择逐项扣除，就需要准备相关的证明材料。如果找不到所有收据，也不用担心，可以查看去年的信用卡账单来确认这些支出。医疗机构和药店通常也可以帮你提供年度费用清单，记录你前一年自付的医疗开支。
策略三：整理投资相关文件
到这个时候，你通常已经收到W-2和1099表格，这些表格记录了各种收入。投资公司一般都有“税务中心”，可以下载或打印相关文件。你也可以看看1099表，从中了解是否有改进投资组合的地方。比如，如果你需要缴很多资本利得税，但并没有卖出资产，这可能说明你需要更注意“资产配置位置”，比如把税收更有优势的投资（如股票ETF）放在应税账户中。
策略四：尽早进行退休账户存款
个人退休账户（IRA）和健康储蓄账户（HSA）的存款截止日期和报税截止日期一样。但如果你想在报税时享受扣除，就必须在报税之前完成存款。如果你要申请退休储蓄缴款抵免（Saver’s Credit是一项美国的税收优惠，专门鼓励低收入和中等收入的人为退休存钱），也是一样的要求。这些扣除不管你是否逐项扣除都可以使用。不过要注意，没有收入就不能存入IRA；如果没有符合条件的高免赔额医疗保险，也不能存入健康储蓄账户；如果你已经参加了Medicare，也不能使用健康储蓄账户。
有些人会等看到税单后再决定是否存钱。如果你也是这样，可以考虑设置自动投资计划，这样每年就不用受税单影响。以2026年为例，50岁以下的人每月存625美元，一年就可以达到7,500美元的上限；50岁以上的人每月存716美元，就可以存满每年的最高额度。
原文：4 Strategies for an Organized Tax Season刊登于英文《大纪元时报》。
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