【大紀元2026年04月07日訊】（美聯社Christine Benz of Morningstar撰文／大紀元記者吳蔚溪編譯）每年報稅季都會來得很快。不管你是用報稅軟件，還是請註冊會計師幫忙，下面這些方法可以讓你更順利、更省心地完成報稅。
策略一：使用稅務清單或整理工具
使用報稅清單可以幫你提前準備好所有重要資料，避免到處找文件。這樣報稅時，只需要把數據填進去就可以了。網上也有很多這樣的清單可以參考。
如果你請會計師報稅，他們通常會給你一份報稅整理表（紙質或電子版）。這些表格裡往往已經填入你去年的一些數據，方便你查看收入、投資利息和慈善捐贈的變化情況。
策略二：決定是逐項扣除還是使用標準扣除
如果你有稅務顧問，他們可能已經根據你2024年的報稅情況，給過你一些建議。如果你自己報稅，可以先看看有哪些主要可扣除項目，再決定是否使用標準扣除。
在2025報稅年度，如果你的各項扣除總額超過標準扣除額，單身為15,750美元，夫妻聯合申報為31,500美元，那麼選擇逐項扣除可能更划算。65歲以上的人還可以享受新的老年人扣除額6,000美元（夫妻雙方都超過65歲時為12,000美元），無論是否逐項扣除都可以用。不過，當收入超過一定水平（單身75,000美元，夫妻為其兩倍）後，這項扣除會逐漸減少。
對大多數家庭來說，主要的可扣除項目包括州和地方稅（含房產稅）、房貸利息，以及超過調整後總收入7.5%的醫療費用。幸運的是，去年通過的新稅法把州和地方稅的最高扣除額從10,000美元提高到40,000美元。不過，這裡也有收入限制：如果收入超過500,000美元，這個較高的扣除額會逐漸減少；而對於調整後總收入（MAGI）超過60萬美元的人來說，可扣除的州和地方稅款上限為1萬美元。
如果你選擇逐項扣除，就需要準備相關的證明材料。如果找不到所有收據，也不用擔心，可以查看去年的信用卡帳單來確認這些支出。醫療機構和藥店通常也可以幫你提供年度費用清單，記錄你前一年自付的醫療開支。
策略三：整理投資相關文件
到這個時候，你通常已經收到W-2和1099表格，這些表格記錄了各種收入。投資公司一般都有「稅務中心」，可以下載或打印相關文件。你也可以看看1099表，從中了解是否有改進投資組合的地方。比如，如果你需要繳很多資本利得稅，但並沒有賣出資產，這可能說明你需要更注意「資產配置位置」，比如把稅收更有優勢的投資（如股票ETF）放在應稅帳戶中。
策略四：儘早進行退休帳戶存款
個人退休帳戶（IRA）和健康儲蓄帳戶（HSA）的存款截止日期和報稅截止日期一樣。但如果你想在報稅時享受扣除，就必須在報稅之前完成存款。如果你要申請退休儲蓄繳款抵免（Saver’s Credit是一項美國的稅收優惠，專門鼓勵低收入和中等收入的人為退休存錢），也是一樣的要求。這些扣除不管你是否逐項扣除都可以使用。不過要注意，沒有收入就不能存入IRA；如果沒有符合條件的高免賠額醫療保險，也不能存入健康儲蓄帳戶；如果你已經參加了Medicare，也不能使用健康儲蓄帳戶。
有些人會等看到稅單後再決定是否存錢。如果你也是這樣，可以考慮設置自動投資計劃，這樣每年就不用受稅單影響。以2026年為例，50歲以下的人每月存625美元，一年就可以達到7,500美元的上限；50歲以上的人每月存716美元，就可以存滿每年的最高額度。
原文：4 Strategies for an Organized Tax Season刊登於英文《大紀元時報》。
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責任編輯：韓玉#
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