【大纪元2021年08月26日讯】（大纪元记者袁世钢台湾台北报导）台湾高等检察署检察长邢泰钊25日指出，台湾目前最猖獗、隐晦、暴利的犯罪型态为“跨境资通犯罪”，其中使用的虚拟货币，更衍生出洗钱、诈欺、走私毒品等犯罪；他直言，所谓的跨境其实就是“中国”，更有中资游戏商以人头在台成立子公司，地下金流黑数相当庞大。
邢泰钊25日于法务部媒体茶叙中，在说明台湾新型态犯罪现况时指出，“跨境资通犯罪”是由跨境、加密货币、网路、手机、洗钱、犯罪组织等六个元素排列组合而成；所谓的跨境就是指“中国”，洗钱则是以加密货币为基础的犯罪形式。
根据区块链数据平台“Chainalysis”报告显示，来自中国大陆的加密货币网址，自2019年4月起至今年6月间，向与诈骗和暗网操作等非法活动有关的网址，发送了价值逾22亿美元（约新台币612亿元）的数位货币；同时也从非法来源收到20亿美元的加密货币，使中国成为数位货币相关犯罪活动的大温床，包含诈欺、洗钱、资恐（对恐怖活动、组织、分子之资助行为）、毒品走私等。
为此，金管会制定的“虚拟通货平台及交易业务事业防制洗钱及打击资恐办法”已于今年7月生效，纳入洗钱防制范畴，高检署未来将建立大数据资料库，分析非法交易者的特征，并结合网路与传统侦查作为加强查缉，同时也会透过国际司法互助来查扣犯罪所得。
邢泰钊也提到“中资跨境网路游戏”所衍生的问题，中资游戏业者常利用人头在台湾设立子公司充当代理商，但营收利润却归中资游戏业者；不过，由于这类案件通常透过App下载线上游戏，较少在台湾设立公司，甚至不需设立，且透过第三方支付而非地下汇兑，并不受《银行法》、《洗钱防制法》限制，也无法单从金流认定是中资，造成侦办困境。
以最近一家台湾人头公司高层侵吞中资公司1.8亿元案为例，邢泰钊表示，若不是中资公司被迫来台提告背信罪，并提供公司账目金流，否则这些金额的流向、怎么逃漏税捐、违反《银行法》等其实都没人知道，也显示这仅是黑数的冰山一角，金额相当庞大。
为此，高检署已成立查缉资通犯罪督导中心，希望能与经济部、刑事局、调查局合作，采“抓大放小”策略，针对下载较多的中资游戏搜证，并透过线上游戏后台判断相关连线，也可能祭出“窝里反条款”来鼓励检举通报，予以减刑或免刑。◇
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