【大纪元2025年08月10日讯】（Max Palmer撰文／大纪元记者赵孜济编译）当你一心专注于职业晋升或抚养孩子时，宝贵的退休规划时光在悄然流逝。在高通胀和生活成本不断上升的背景下，你打算如何为退休或孩子分配资金？你又该如何开始为孩子投资？
一位有见识的投资者可以及早制定战略计划，确保无忧的退休生活。当你忙于处理各种优先事项时，在应付日常生活开销后，你会发现为退休甚至为孩子存钱变得越来越困难。其实，你并不孤单。目前，大约55%的美国公民在退休储蓄方面都落后了。
你可能已经不止一次听过理财专家强调：“尽早为未来储蓄。”那么，你究竟该如何在短期目标、孩子投资与退休目标之间分配资金呢？
我们为你制定了一份全面的投资入门指南，帮助你同时兼顾这些财务优先事项。
你需要为退休存多少钱？
这是个涉及百万美元价值的问题。你认为自己的预期寿命是多少？70多岁？80多岁？甚至90多岁？你计划存多少年的钱？
由于你无法得出确切的答案，你必须为一个未知的寿命储蓄，对吧？这就需要你具备从潜在途径获得持续收入的基本知识。此外，投资专家会建议你投资于能产生复利收益的账户，这样你更有可能为退休积累足够的储蓄。
考虑到通胀率迟迟难以下降到6%以下，为高消费生活方式开始储蓄是合乎逻辑的。通过战略性投资，你可以为未来几十年的上涨花销做好准备。
另外，随着退休临近，一些持续性支出（如育儿费和房贷）可能会减少。在计算开销时，务必将社会保障支出、租金收入及其它支出因素纳入考量。
在计算退休储蓄时，不要忽视以下开销：
• 一对普通夫妇在退休后需要约29.5万美元的医疗开支；
• 交通、服装和食品等日常支出；
• 娱乐支出，如看电影、戏剧或外出就餐；
• 旅游支出，如酒店住宿、机票，以及自驾时的油费；
• 人寿与健康保险的保费。
过去，美国人用100万美元就能舒适退休，但随着通胀和生活成本的上升，这个数字正逼近200万美元。
最佳退休储蓄计划推荐
1. 固定缴费计划
固定缴费计划（如401(k)和403(b)）是目前最受欢迎的职场退休方案。若你是雇员，可向雇主咨询相关计划。员工通常在公司计划中拥有个人账户，由工资扣款直接转入账户。
这些计划自1980年代初就存在。2019年，超过85%的《财富》500强公司提供固定缴费计划而非其它养老金计划。
在各种固定缴费计划中，地方与州政府通常采用457(b)计划。如果你未满50岁，每年可供款22,500美元；50岁以上则可供款30,000美元。
还有罗斯版本（Roth 401(k)）可选，你可用税后资金存入，退休时可以免税取出。如果你预计退休时的税率高于缴款时的税率，那么选择罗斯账户更划算。
2. 个人退休账户（IRA）
美国政府为公民设立了有价值的退休计划。2023年，工人最多可向IRA账户供款6,500美元；50岁以上的供款上限为7,500美元。
美国人可以通过经纪公司或银行等金融机构开设IRA账户，用于储蓄债券、现金、共同基金和股票等。
一般来说，你可以从七种IRA计划中进行选择。根据你所选的计划，税务规定会有所不同。常见的IRA计划类型包括：
• 传统IRA
• 配偶IRA
• 罗斯IRA
• SEP（Simplified Employee Pension，简化员工退休金）IRA
• 滚存IRA
• 简易IRA
3. 个人401(k)计划
Solo 401(k)是一种受欢迎的退休账户，适用于没有全职员工的企业主或自雇专业人士。个人401(k)计划（或称Solo 401(k)计划）在某些方面与传统401(k)计划的福利相似，但两者之间也存在一些差异。除此之外，这些计划也可为企业主及其配偶提供退休保障。
在2023年，个人401(k)计划的员工缴费上限为22,500美元。50岁及以上的人可享有更高的缴费上限，分别为2.7万美元和3万美元，并且可高达其全部收入的100%。
由于自雇人士既是雇主又是雇员，总供款上限可达66,000美元；50岁以上可达73,50美元。账户内资金可免税增长。
4. 保证收入年金（GIA）
由于你的公司不太可能提供保证收入年金（Guaranteed Income Annuities，GIA），因此为自己创建一个这样的账户是明智之举。这类年金能产生有保障的收入，类似于养老金。因此，如果你没有常规养老金计划，GIA是很有意义的。
当你接近退休时，可以购买即期年金，让你在余生中每月获得固定的支付。这需要你一次性支付一笔款项。不过，也有人更倾向于在一段时间内分期支付这类年金。
因此，如果你计划在65岁退休，可以从50岁开始为GIA缴费。GIA可以在税后制度下购买，因此缴费人只需为这些计划的收益部分缴税。另一种方式是将GIA设在IRA内购买，以便在缴费时享受税前扣除的好处。然而，当你提取资金时，必须为整个年金金额缴税。
5. 联邦政府节俭储蓄计划（TSP）
如果你是政府雇员，或以制服部队成员身份为社区服务，那么联邦的“节俭储蓄计划”（Thrift Savings Plan，TSP）值得考虑。
有5种低成本投资选项：
• 国际股票基金
• 小盘基金
• 标普500指数基金
• 债券基金
• 国债基金（专门发行）
联邦雇员还可享有从多种生命周期基金中进行选择的特权。这些基金在核心基金中设有不同的目标退休投资日期，因此你可以据此做出明智的投资决策。
雇主可向联邦节俭储蓄计划（Thrift Savings Plan）缴纳最高达5%的供款。
孩子投资账户推荐
现在你已经了解了退休储蓄的途径，那就让我们来探讨为孩子储蓄的最实用策略。无论是为了孩子的大学学费，还是为了其在成年后过上体面的生活，持续规划财务都是明智之举。
你是否知道，有53%依赖学生贷款的人后悔向银行获取这种金融便利？
你的孩子在未成年时可供投资的选择并不多。作为一名负责任的家长，你在这方面的决定将影响孩子未来的财务稳定性。因此，请务必在孩子年纪还小的时候就开始投资，利用复利的优势。这样，他们就能避免昂贵的教育贷款或其它财务负担。
基于不同的标准，我们为你筛选出了最适合孩子的投资账户。
1. 托管罗斯IRA
如果你想为孩子开设一个没有年龄限制的储蓄账户，托管罗斯IRA（Custodial Roth IRA）应当是首选。任何年龄的孩子，只要有劳动所得，就可以向该账户缴款。该账户的供款上限为孩子的劳动所得金额或6,500美元，两者取其低。最重要的是，你的孩子在任何年龄都可以免税、免罚金地提取供款部分。
一般来说，罗斯IRA是一种个人退休账户，你可以用税后收入进行供款。虽然未成年人可以持有托管罗斯IRA，但账户需要由父母或监护人代为管理。
不过，这里有一个前提：收入必须是由孩子本人赚取的。孩子常见的挣钱方式包括家教、代看房屋或写博客等。
如果你的孩子想在免税、免罚金的情况下提取账户中的收益和缴款，他们需要持有该托管账户至少五年，并且等到59.5岁。此外，在退休前，他们还可以一次性提取最高1万美元，用于购房等支出。
2. 529大学储蓄计划
想为孩子教育支出开设储蓄账户的家长，应当考虑“529大学储蓄计划”（529 College Saving Plans）。该计划的供款没有上限，任何人都可以开设。
在这些计划中累积的储蓄可用于支付教育支出，包括偿还最高10,000美元的学生贷款以及资助学徒培训项目。根据你所在的州，你还可能享受递延纳税、税收优惠、抵扣以及税收抵免。529计划分为两种类型：
• 预付学费计划（prepaid tuition plans）：允许你按当前价格购买大学学分，供孩子将来使用。
• 教育储蓄账户（education savings accounts）：可以在账户中积累资金，并将其投资于市场，如交易型基金（ETF）和共同基金。
只要将资金用于符合条件的教育用途，你就可以免税提取账户内的金额。
3. 《未成年人统一赠与法》（UGMA）/《未成年人统一转让法》（UTMA）信托账户
父母如果希望在管理子女储蓄账户时拥有更多灵活性，可以选择UGMA/UTMA信托账户。通过这些储蓄计划，父母可以更好地控制子女如何使用资金。
父母还有权将资金分散投资于多种资产类别，例如共同基金、股票或债券。这些投资有助于应对未来子女教育成本的不断上涨。与其它为儿童设立的投资账户相比，这些账户的设立和管理更为简便。
UGMA/UTMA信托账户没有特定的年度贡献限额。然而，个人每年供款超过1.7万美元或已婚夫妇共同申报超过3.4万美元的部分将需要缴纳联邦赠与税。
虽然供款人最初无法享受税收优惠，但账户收益最高可享受1,250美元的联邦所得税豁免。此外，另有1,250美元的收益将按适用于儿童的税率纳税。
尽管这些账户由监护人或父母开立，但子女在18至25岁之间可以接管账户。与529计划相比，这些信托账户的一个优势在于，子女可以将资金用于教育之外的其它开支，例如结婚或购买房屋。
4. 定期存单（CD）
定期存单（CD）对于初次为子女投资的人来说仍然是最安全的投资选择，因为每个账户由联邦存款保险公司（FDIC）承保，最高保额达25万美元。与传统储蓄账户相比，定期存单通过复利增长能带来更高的利息回报。
如果子女未满18岁，父母或监护人必须以托管账户的形式为未成年子女开立账户。然而，定期存单有固定的到期期限，提前支取资金将产生额外费用。
如果子女通过该账户的股息、利息或其它收益获得的收入低于1,250美元，则无需纳税。对于1,250美元至2,500美元之间的收益，将按子女的税率纳税。超过此金额的部分将按父母的税率纳税。
作为定期存单的托管人，你最多可以为子女供款1.5万美元而无需缴纳赠与税。
结语
精心财务规划的秘诀在于在设定短期、中期和长期目标时保持战略性。当你开始为子女投资时，你就已经是一个真正的投资者。作为一名投资者，你有权利从众多选择中挑选，无论是为自己的退休还是为子女储蓄。
每种投资账户类型都伴随着其特定的税务影响。采取深思熟虑的储蓄策略，为自己和子女的未来做准备，将为你带来一个无忧的退休生活。
原文刊登于Due博客网站，授权《大纪元时报》转载：“Start Investing for You, Your Kids, and Your Retirement”。
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