【大紀元2025年08月10日訊】（Max Palmer撰文／大紀元記者趙孜濟編譯）當你一心專注於職業晉升或撫養孩子時，寶貴的退休規劃時光在悄然流逝。在高通脹和生活成本不斷上升的背景下，你打算如何為退休或孩子分配資金？你又該如何開始為孩子投資？
一位有見識的投資者可以及早制定戰略計劃，確保無憂的退休生活。當你忙於處理各種優先事項時，在應付日常生活開銷後，你會發現為退休甚至為孩子存錢變得越來越困難。其實，你並不孤單。目前，大約55%的美國公民在退休儲蓄方面都落後了。
你可能已經不止一次聽過理財專家強調：「儘早為未來儲蓄。」那麼，你究竟該如何在短期目標、孩子投資與退休目標之間分配資金呢？
我們為你制定了一份全面的投資入門指南，幫助你同時兼顧這些財務優先事項。
你需要為退休存多少錢？
這是個涉及百萬美元價值的問題。你認為自己的預期壽命是多少？70多歲？80多歲？甚至90多歲？你計劃存多少年的錢？
由於你無法得出確切的答案，你必須為一個未知的壽命儲蓄，對吧？這就需要你具備從潛在途徑獲得持續收入的基本知識。此外，投資專家會建議你投資於能產生複利收益的帳戶，這樣你更有可能為退休積累足夠的儲蓄。
考慮到通脹率遲遲難以下降到6%以下，為高消費生活方式開始儲蓄是合乎邏輯的。通過戰略性投資，你可以為未來幾十年的上漲花銷做好準備。
另外，隨著退休臨近，一些持續性支出（如育兒費和房貸）可能會減少。在計算開銷時，務必將社會保障支出、租金收入及其它支出因素納入考量。
在計算退休儲蓄時，不要忽視以下開銷：
• 一對普通夫婦在退休後需要約29.5萬美元的醫療開支；
• 交通、服裝和食品等日常支出；
• 娛樂支出，如看電影、戲劇或外出就餐；
• 旅遊支出，如酒店住宿、機票，以及自駕時的油費；
• 人壽與健康保險的保費。
過去，美國人用100萬美元就能舒適退休，但隨著通脹和生活成本的上升，這個數字正逼近200萬美元。
最佳退休儲蓄計劃推薦
1. 固定繳費計劃
固定繳費計劃（如401(k)和403(b)）是目前最受歡迎的職場退休方案。若你是雇員，可向雇主諮詢相關計劃。員工通常在公司計劃中擁有個人帳戶，由工資扣款直接轉入帳戶。
這些計劃自1980年代初就存在。2019年，超過85%的《財富》500強公司提供固定繳費計劃而非其它養老金計劃。
在各種固定繳費計劃中，地方與州政府通常採用457(b)計劃。如果你未滿50歲，每年可供款22,500美元；50歲以上則可供款30,000美元。
還有羅斯版本（Roth 401(k)）可選，你可用稅後資金存入，退休時可以免稅取出。如果你預計退休時的稅率高於繳款時的稅率，那麼選擇羅斯帳戶更划算。
2. 個人退休帳戶（IRA）
美國政府為公民設立了有價值的退休計劃。2023年，工人最多可向IRA帳戶供款6,500美元；50歲以上的供款上限為7,500美元。
美國人可以通過經紀公司或銀行等金融機構開設IRA帳戶，用於儲蓄債券、現金、共同基金和股票等。
一般來說，你可以從七種IRA計劃中進行選擇。根據你所選的計劃，稅務規定會有所不同。常見的IRA計劃類型包括：
• 傳統IRA
• 配偶IRA
• 羅斯IRA
• SEP（Simplified Employee Pension，簡化員工退休金）IRA
• 滾存IRA
• 簡易IRA
3. 個人401(k)計劃
Solo 401(k)是一種受歡迎的退休帳戶，適用於沒有全職員工的企業主或自雇專業人士。個人401(k)計劃（或稱Solo 401(k)計劃）在某些方面與傳統401(k)計劃的福利相似，但兩者之間也存在一些差異。除此之外，這些計劃也可為企業主及其配偶提供退休保障。
在2023年，個人401(k)計劃的員工繳費上限為22,500美元。50歲及以上的人可享有更高的繳費上限，分別為2.7萬美元和3萬美元，並且可高達其全部收入的100%。
由於自僱人士既是雇主又是雇員，總供款上限可達66,000美元；50歲以上可達73,50美元。帳戶內資金可免稅增長。
4. 保證收入年金（GIA）
由於你的公司不太可能提供保證收入年金（Guaranteed Income Annuities，GIA），因此為自己創建一個這樣的帳戶是明智之舉。這類年金能產生有保障的收入，類似於養老金。因此，如果你沒有常規養老金計劃，GIA是很有意義的。
當你接近退休時，可以購買即期年金，讓你在餘生中每月獲得固定的支付。這需要你一次性支付一筆款項。不過，也有人更傾向於在一段時間內分期支付這類年金。
因此，如果你計劃在65歲退休，可以從50歲開始為GIA繳費。GIA可以在稅後制度下購買，因此繳費人只需為這些計劃的收益部分繳稅。另一種方式是將GIA設在IRA內購買，以便在繳費時享受稅前扣除的好處。然而，當你提取資金時，必須為整個年金金額繳稅。
5. 聯邦政府節儉儲蓄計劃（TSP）
如果你是政府雇員，或以制服部隊成員身分為社區服務，那麼聯邦的「節儉儲蓄計劃」（Thrift Savings Plan，TSP）值得考慮。
有5種低成本投資選項：
• 國際股票基金
• 小盤基金
• 標普500指數基金
• 債券基金
• 國債基金（專門發行）
聯邦雇員還可享有從多種生命周期基金中進行選擇的特權。這些基金在核心基金中設有不同的目標退休投資日期，因此你可以據此做出明智的投資決策。
雇主可向聯邦節儉儲蓄計劃（Thrift Savings Plan）繳納最高達5%的供款。
孩子投資帳戶推薦
現在你已經了解了退休儲蓄的途徑，那就讓我們來探討為孩子儲蓄的最實用策略。無論是為了孩子的大學學費，還是為了其在成年後過上體面的生活，持續規劃財務都是明智之舉。
你是否知道，有53%依賴學生貸款的人後悔向銀行獲取這種金融便利？
你的孩子在未成年時可供投資的選擇並不多。作為一名負責任的家長，你在這方面的決定將影響孩子未來的財務穩定性。因此，請務必在孩子年紀還小的時候就開始投資，利用複利的優勢。這樣，他們就能避免昂貴的教育貸款或其它財務負擔。
基於不同的標準，我們為你篩選出了最適合孩子的投資帳戶。
1. 託管羅斯IRA
如果你想為孩子開設一個沒有年齡限制的儲蓄帳戶，託管羅斯IRA（Custodial Roth IRA）應當是首選。任何年齡的孩子，只要有勞動所得，就可以向該帳戶繳款。該帳戶的供款上限為孩子的勞動所得金額或6,500美元，兩者取其低。最重要的是，你的孩子在任何年齡都可以免稅、免罰金地提取供款部分。
一般來說，羅斯IRA是一種個人退休帳戶，你可以用稅後收入進行供款。雖然未成年人可以持有託管羅斯IRA，但帳戶需要由父母或監護人代為管理。
不過，這裡有一個前提：收入必須是由孩子本人賺取的。孩子常見的掙錢方式包括家教、代看房屋或寫博客等。
如果你的孩子想在免稅、免罰金的情況下提取帳戶中的收益和繳款，他們需要持有該託管帳戶至少五年，並且等到59.5歲。此外，在退休前，他們還可以一次性提取最高1萬美元，用於購房等支出。
2. 529大學儲蓄計劃
想為孩子教育支出開設儲蓄帳戶的家長，應當考慮「529大學儲蓄計劃」（529 College Saving Plans）。該計劃的供款沒有上限，任何人都可以開設。
在這些計劃中累積的儲蓄可用於支付教育支出，包括償還最高10,000美元的學生貸款以及資助學徒培訓項目。根據你所在的州，你還可能享受遞延納稅、稅收優惠、抵扣以及稅收抵免。529計劃分為兩種類型：
• 預付學費計劃（prepaid tuition plans）：允許你按當前價格購買大學學分，供孩子將來使用。
• 教育儲蓄帳戶（education savings accounts）：可以在帳戶中積累資金，並將其投資於市場，如交易型基金（ETF）和共同基金。
只要將資金用於符合條件的教育用途，你就可以免稅提取帳戶內的金額。
3. 《未成年人統一贈與法》（UGMA）/《未成年人統一轉讓法》（UTMA）信託帳戶
父母如果希望在管理子女儲蓄帳戶時擁有更多靈活性，可以選擇UGMA/UTMA信託帳戶。通過這些儲蓄計劃，父母可以更好地控制子女如何使用資金。
父母還有權將資金分散投資於多種資產類別，例如共同基金、股票或債券。這些投資有助於應對未來子女教育成本的不斷上漲。與其它為兒童設立的投資帳戶相比，這些帳戶的設立和管理更為簡便。
UGMA/UTMA信託帳戶沒有特定的年度貢獻限額。然而，個人每年供款超過1.7萬美元或已婚夫婦共同申報超過3.4萬美元的部分將需要繳納聯邦贈與稅。
雖然供款人最初無法享受稅收優惠，但帳戶收益最高可享受1,250美元的聯邦所得稅豁免。此外，另有1,250美元的收益將按適用於兒童的稅率納稅。
儘管這些帳戶由監護人或父母開立，但子女在18至25歲之間可以接管帳戶。與529計劃相比，這些信託帳戶的一個優勢在於，子女可以將資金用於教育之外的其它開支，例如結婚或購買房屋。
4. 定期存單（CD）
定期存單（CD）對於初次為子女投資的人來說仍然是最安全的投資選擇，因為每個帳戶由聯邦存款保險公司（FDIC）承保，最高保額達25萬美元。與傳統儲蓄帳戶相比，定期存單通過複利增長能帶來更高的利息回報。
如果子女未滿18歲，父母或監護人必須以託管帳戶的形式為未成年子女開立帳戶。然而，定期存單有固定的到期期限，提前支取資金將產生額外費用。
如果子女通過該帳戶的股息、利息或其它收益獲得的收入低於1,250美元，則無需納稅。對於1,250美元至2,500美元之間的收益，將按子女的稅率納稅。超過此金額的部分將按父母的稅率納稅。
作為定期存單的託管人，你最多可以為子女供款1.5萬美元而無需繳納贈與稅。
結語
精心財務規劃的祕訣在於在設定短期、中期和長期目標時保持戰略性。當你開始為子女投資時，你就已經是一個真正的投資者。作為一名投資者，你有權利從眾多選擇中挑選，無論是為自己的退休還是為子女儲蓄。
每種投資帳戶類型都伴隨著其特定的稅務影響。採取深思熟慮的儲蓄策略，為自己和子女的未來做準備，將為你帶來一個無憂的退休生活。
原文刊登於Due博客網站，授權《大紀元時報》轉載：「Start Investing for You, Your Kids, and Your Retirement」。
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責任編輯：韓玉#
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