【大紀元2012年06月30日訊】有位太太曾跟我說，她很早就做了資產傳承規劃，此後她得以安心頻繁出遊，因為在她的規劃下，子女們會得到照應。我不時也會遇到50 、60歲身體康健的夫妻前來諮詢，他們想知道若要將來順利申請到長期護理白卡、保護資產，現在的他們必須作何準備。
確實，多數人不需要複雜的規劃，但每個人都應該具備規劃的觀念和行動力，及早諮詢、及時規劃的人，得以生活的較為踏實、輕鬆。
最近來找我諮詢作遺囑(wills)的年輕人士越來越多。有的是子女剛出生、有的是子女年紀尚小，作父母的擔心自己如遇不測，孩子會沒人照應。由於50歲以下人士的資產傳承規劃，目的是在預防可能性很低的「萬一」，而正因為這個「萬一」不太可能發生，因此，一般說來，他們的資產傳承規劃所需的花費並不高，可能是單單一份遺囑就可以了，囑咐執行人如何安排照應子女的財務和生活需求；若要積極一點，可同時成立為子女保護資產用的繼承信託；另外，為預防因傷殘無法自理的困境，可以簽訂代理人委託書(power of attorney)和醫療保健決定代理人(healthcare proxy)等基本文件。
相對於年輕人士作傳統遺囑，50、60歲之後有房產的人，通常比較適合作生前信託(living trusts)，而夫妻一對資產超過100萬美金的話，生前信託的節稅功能便格外強大。設計良好的生前信託(搭配所謂的傾注遺囑 pour-over wills)也可以幫忙省下上法院作遺囑認證的時間和金錢。當然，代理人委託書和醫療保健決定代理人仍然是不分資產高低都適用的重要文件。這些是年長者資產傳承規劃的基本概念。
不少人以為找專家做諮詢很花錢，因此裹足不前，但其實很多律師和財務規劃師都提供免費或是低價的諮詢服務；若有必要花錢作規劃文件時，則不宜拖延過久導致因小失大。因此，我誠心鼓勵民眾利用這些專業諮詢來了解您和家人的規劃需求和時機。
◆筆者王劭文出生於臺灣臺北，臺灣大學法律學院及哥倫比亞大學法學院畢業，並獲領紐約大學華格納公共服務研究所最高等獎學金，主攻美國醫保政策。領有紐約州律師執照，從事耆老保健及資產規劃服務，聯絡請洽718-844-8560 或 888-234-0286 ext. 801。
