【大紀元2026年01月12日訊】（大紀元記者趙孜濟編譯報導）儲蓄帳戶、債券、股票以及房地產，都是你可以存放儲蓄的地方。任何投資都有可能下跌，也有可能上漲，但如果你謹慎地平衡你的儲蓄組合，你應該會發現其價值會隨著年份的推移而增長。
不過，這些儲蓄都來自稅後資金。首先，你繳納稅款並支付各項開支。然後，你才能儲蓄剩下的部分。
但是，政府希望鼓勵人們為未來儲蓄。它希望每個人每個月都存下一些錢，這樣在達到退休年齡時，才會有錢維持生活。因此，它讓某些儲蓄計劃享有稅收優惠。你可以先儲蓄，然後再對剩餘部分繳稅。其結果應該是更高的儲蓄率以及更低的稅負。
然而，所有這些計劃的目的都是為了退休進行儲蓄。稅務機關關心的並不是你是否想存錢買一套更大的房子或一輛更新的汽車。它關心的是為你退休的那一天做好準備。因此，當你把儲蓄投入退休基金時，你就會把這些錢鎖定很長一段時間。總體而言，你承擔的風險也會比較小。你無法享受到極高的回報率，也無法在需要用錢時隨意取出。但你應該會發現，這些資金會隨著年份的推移不斷累積，直到你真正需要它們的時候。
退休基金有多種不同的形式。
1. 養老金
養老金（Pension），或稱確定給付計劃（defined benefit plan），如今已經很少見了。公司代表其員工向養老金基金繳款，然後承諾無論該基金的表現如何，都會支付既定的回報。如果養老金投資的表現不足以履行承諾，公司就必須補足差額。
這意味著公司要承擔很大的風險。那些曾向員工提供養老金的公司，尤其是汽車行業的公司，很快發現自己bei負了巨大的責任。2020年初，通用汽車公司同意向其養老金基金注入5.7億美元，以確保能夠向退休人員支付此前承諾的養老金。
確定給付計劃提供了更高的安全性和可預測性，但代價是將風險轉移給雇主。如今，大多數雇主正在把這種風險重新交還給員工。私營企業通常提供的是確定繳費計劃（defined contribution plan）。
2. 401(k)計劃
在確定繳費計劃中，員工每個月向他們的養老金基金投入固定金額。基金經理決定這些儲蓄的投資去向，而這些資金會一直被鎖定到退休為止。儲蓄者在接近退休年齡之前，並不知道自己退休時究竟能拿到多少錢。如果市場表現良好，他們的退休收入就會更多；如果市場表現不佳，則會更少。
確定繳費計劃不會告訴你退休時能拿到多少，但它會告訴你每個月要存多少錢——而且這種儲蓄方式相對不會讓人感到痛苦。如果你的雇主提供401(k)計劃，它會直接從你的工資中扣除退休儲蓄。這筆錢不會進入你的銀行帳戶，因此你不會覺得自己是在放棄當前的消費能力來換取未來的消費能力。
401(k)計劃還會給你帶來另外幾個好處，而且這些好處非常有價值。
第一個好處是，你投入401(k)計劃的儲蓄來自稅前收入。你不是在全額收入繳稅之後再儲蓄，而是先儲蓄，然後再對剩餘部分繳稅。
你不僅能儲蓄，還能降低稅單。實際上，政府是在付錢讓你為未來儲蓄。
你的雇主也可能會付錢讓你為未來儲蓄。一些雇主會提供配比繳款。你每向401(k)中存入一美元，他們就會額外投入一部分資金。
這種配比很少是1比1。公司通常會設定願意投入的上限，並且可能有歸屬期規定。如果你在歸屬期結束前離職，公司就可以收回部分配比繳款。
這些繳款為雇主提供了一種提高薪酬的方式，同時也幫助公司留住員工。如果他們在投資員工的職業發展，他們也希望員工能夠繼續留在公司。
不過，401(k)計劃對你可以儲蓄的金額是有限制的，而且這些限制通常每年都會提高。2021年，員工年度繳款上限為19,500美元。如果你年滿50歲或以上，還可以再增加6,500美元的補繳款。雇主的配比繳款可以使總額提高到58,000美元或63,500美元（且不超過收入的100%），這適用於50歲及以上的人。
如果你在59.5歲之前提取這些儲蓄，你將面臨罰款。除了需要為提取的資金繳納所得稅之外，你還必須額外支付10%的罰款稅。政府希望你把錢留作退休用途，並在退休之前一直保留這些儲蓄。
儘管有這些限制，專家通常仍建議你儘可能多地向401(k)中存錢。充分利用雇主的配比福利，不要把雇主願意給你的錢留在他們那裡。同時，儘可能多地享受稅收優惠。
3. Roth計劃
使用稅前收入儲蓄可以幫助你降低稅負，但你最終仍然需要為這些錢繳稅。你會在退休之後繳稅，那時你的收入更低，稅率也更低。但如果你預計退休後收入會更高，並處於更高的稅級，那麼使用稅後收入儲蓄會更划算。
首先，你為收入繳稅，然後把剩餘的一部分投入退休帳戶。當你退休後取出這些資金時，你將免稅獲得這些錢。
這正是Roth退休計劃所允許你做的事情。
Roth 401(k)的繳款上限與傳統401(k)相同，但提前取款的罰則有所不同。由於你是用稅後收入儲蓄的，你無需為取出的本金繳納所得稅。但你仍然需要支付10%的罰款，並為收益部分繳稅。
傳統401(k)和Roth 401(k)都允許你以退休帳戶中的儲蓄作為抵押借款。只要你按時還款，這些貸款不會受到處罰。如果你違約，美國國稅局會將其視為提前取款，並開始徵收稅款和罰金。
無論你使用的是傳統401(k)還是Roth 401(k)，你都應該計劃讓這些儲蓄持續增長，直到你準備退休。
4. IRA計劃
401(k)計劃通常面向受僱員工。自僱人士可以使用「個人401(k)」或「自僱401(k)」。它的運作方式與其它401(k)相同，只是配比繳款來自同一個來源：當你是自僱人士時，你既是雇主，也是員工。
但401(k)並不是為退休儲蓄的唯一方式。個人退休帳戶（IRA）允許儲蓄者按照自己的條件為未來存錢。他們不必依賴雇主的401(k)，也可以自由選擇自己的基金。
與401(k)類似，IRA也有傳統型和Roth型，但繳款上限要低得多。你每年向IRA的總繳款不得超過6,000美元；如果你年滿50歲或以上，則為7,000美元。它們同樣適用提前取款的罰則。
不要把IRA視為401(k)的替代品，而應把它看作一種在稅收優惠基礎上提高儲蓄率的方式。
5. 年金
401(k)計劃和IRA為你提供了逐步儲蓄的方式。這正是你應該做的事情，這些退休計劃的目的也是鼓勵你這樣做。通過允許你延遲繳稅並獲得配比資金，美國國稅局為人們提供了為未來存錢的激勵。
但當你已經存下這些錢之後，該怎麼辦？當你準備退休、需要花這些錢時，又該如何使用？
如果你擁有養老金或其它退休基金，這些基金本身就會開始發放款項。每個月，你都會收到一部分你此前存下的錢。如果你願意，也可以選擇一次性領取。
但如果你沒有把儲蓄放入退休基金，現在也還不算晚。你還可以購買年金（annuity）。你可以提取全部或部分儲蓄，將其交給一家金融機構，作為回報，獲得一份每月收入。
你也可以用一筆一次性資金購買年金，或者像退休基金一樣，多年分期繳款。同樣地，在你開始領取年金之前，你無需為股息、利息或資本利得繳稅。
年金可能相當複雜。你需要考慮希望附加哪些條件或附加條款。你還需要決定年金是否值得，或者是否自己把儲蓄轉化為收入會更好。但無論如何，它們都是為未來儲蓄的另一種方式。
結論
儲蓄至關重要。你需要為未來、為不時之需、以及為每個人都會遇到的緊急情況而儲蓄。你應該花得比賺得少，並為明天存錢。
如果你現在還沒有開始儲蓄，先統計你的收入和支出，尋找可以削減的開銷。償還信用卡帳單——這是除了高利貸之外，最昂貴的借錢方式。
現在是時候選擇一種儲蓄計劃，並養成每個月往裡面存錢的習慣了。
在這一系列文章中，我們還討論了為什麼你應該存錢、如何存錢、追蹤你的支出，以及把儲蓄放在哪裡才合適。
原文刊於Due博客網站，授權英文《大紀元時報》網站轉載：「The Ultimate Guide To Saving Money, Part 5: Retirement Funds」。
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責任編輯：高靜#
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