【大纪元2022年04月05日讯】（大纪元记者袁世钢台湾台北报导）台湾近3年十大“非常高风险”洗钱威胁（前置犯罪）多数皆与首次评估结果相同，当中值得关注的除了从第三方洗钱独立出来的“地下汇兑”外，首次列入评估的“非法赌博（含网路博弈）”所涉及的洗钱能力、活动范围也相当复杂，2020年犯罪所得创下新台币80亿元新高。
常见的赌博犯罪型态除了暗藏于山区或私宅中的职业赌场外，还有新兴的非法线上博弈公司。在检警侦办的案件中，博弈业者常以资讯、科技、电信公司等名义掩饰犯罪行为，对外宣称提供文字客服、市场推广、网站维护等技术后勤服务，并以高薪吸引年轻族群及资讯科技人才加入。
而在COVID-19（中共肺炎）疫情影响下，许多博弈公司皆转往杜拜设置据点，分工上由中国人士担任金主，台湾则负责博弈网站维运等代工，在香港、澳门、东南亚或美国等地架设博弈机房，并将IP位址设在菲律宾，透过虚拟私人网路（VPN）平台当跳板，以躲避查缉。
评估报告指出，非法博弈公司需要大量人头账户来转化赌金（洗钱），因此会要求员工至银行开设薪资账户，并将存簿、提款卡及账户使用权上缴，更对员工进行缜密监控，足见非法博弈业者洗钱智识能力甚高。涉入产业除银行业外，也多与同为十大“非常高风险”洗钱威胁的“地下汇兑”产业结合。
至于犯罪所得，洗防办估算，从2018年的新台币15亿元、2019年20亿元，增加至2020年的80 亿元，有明显上升趋势；且涉及犯罪所得流入及流出的国家或地区遍及亚洲各地，主要包含中国、香港、菲律宾、杜拜、越南及柬埔寨等地，因此洗钱风险总评为“非常高”。
此外，评估报告也提到，诈骗、贩毒等犯罪集团，常会将不法所得以储值或兑换代币等方式投入博弈网站或第三方支付服务业，再以现金兑换筹码，并要求赌博网站将款项汇入指定账户，将犯罪本身的不法收益与合法资金混合，藉以混淆金钱流向，制造出多个查缉断点，以达洗钱目的。
窃密至境外领外币 智财犯罪洗钱风险提升
在首次评估中被列为“高风险”洗钱威胁的智慧财产权犯罪，主要包含非法数位机上盒等侵犯著作权、营业秘密侵权等型态；2018年至2020年间的年均犯罪所得高达约新台币2,291亿7,047万元。而泄密至境外（包含中国）者，除透过外币账户、OBU账户收受境外公司资金外，也会以外币现金作为报酬，因此将风险等级调整为“非常高”。
评估报告指出，近年来网路侵权及营业秘密侵权案件日益频繁，尤其以中资企业违法挖角我国高科技人才、窃取高科技公司营业秘密等情形最为严重。在违法挖角部分，中企会以个人工作室、外国公司办事处或以假“侨外资”身份在台设立公司等手法隐藏其中共军方背景，隐身在科技园区内伺机挖角人才，从事技术研发等不法业务。
至于窃密部分，即中企以高薪、高职、高福利不断利诱我国半导体产业高阶主管、研发工程师或研发团队，于在职时盗窃公司机密后，携带至中国的竞争公司任职，以直接取得研发成果。
责任编辑：吕美琪
