【大纪元2025年11月13日讯】（英文大纪元记者Javier Simon报导／赵孜济编译）如果你的孩子有劳动收入，为他们开设一个监护型罗斯个人退休账户（Roth IRA），可以在他们很小的时候就向他们展示复利的价值。
如果你的孩子刚找到他们的第一份工作，他们可能不会想到退休。但这并不意味着他们不能从现在开始为他们的金色岁月储蓄。而这可能会给他们带来一个非凡的领先起点。想想看，你的孩子如果有超过五十年的复利，会实现怎样的成就。
那么，你该如何开始呢？
只要你的孩子有来自W-2工作的劳动收入，或通过如照看小孩等自雇活动获得的劳动收入，他们就能从罗斯个人退休账户中受益。
但你也可以开设一个监护型罗斯账户。你会亲自管理这个账户，包括投资。一旦你的孩子达到法定成年年龄（十八岁或二十一岁，视州而定），他们就可以自己管理该账户。
但在继续之前，让我们进一步了解罗斯个人退休账户。
什么是罗斯个人退休账户？
罗斯个人退休账户是一种具有明确税务优势的退休储蓄账户。你向罗斯账户存入的钱会免税增长。而且，只要账户开设至少五年且账户持有人年满五十九岁半，提款也免税。
但如果在不符合这些规则的情况下提取收益，你将面临所得税和10%的罚金。
罗斯账户与传统账户最大的不同之一是，你的孩子可以随时提取贡献部分而不需要支付罚金或税负。
只要账户开设至少五年，你的孩子也可以为了首次购房从罗斯账户中提取最多一万美元而不需支付所得税或罚金。
此外，你的孩子可以无罚金地提取罗斯账户的收益来支付符合资格的高等教育费用，如学费。然而，他们可能需要为这笔提款支付所得税。
罗斯个人退休账户的缴款上限
2025年，你可以向罗斯账户缴纳最多七千美元。年龄五十岁及以上的人可以额外缴纳一千美元的“补缴款”，总计八千美元。
然而，你的孩子能否全额缴款取决于其经调整后的总收入。
以下为2025年根据报税身份的规定：
单身：若收入在十五万至十六万五千美元之间，缴款额度会减少。若收入达到或超过十六万五千美元，则不能缴款。
已婚共同报税或遗孀／鳏夫：若收入在二十三万六千至二十四万六千美元之间，缴款额度会减少。若收入达到或超过二十四万六千美元，则不能缴款。
如何选择正确的罗斯个人退休账户
你可以通过银行或券商在网上轻松开设罗斯账户。但不要只选择第一个吸引你注意的。罗斯账户提供商差异很大，因此你需要关注投资选项、费用以及研究工具等方面。
一些常见的可用于构建罗斯账户投资组合的资产包括：股票、债券、共同基金、交易型开放式指数基金、房地产投资信托、贵金属、大宗商品和加密货币。
最好的罗斯账户提供商会提供广泛的投资选择并收取低费用。如今，开设一个对股票和指数基金不收交易费的账户已很常见。
监护型罗斯IRA的风险
虽然监护型罗斯账户能为你的孩子提前开始退休储蓄提供极好的帮助，但它也伴随一些关键风险。首先，你的孩子一旦达到成年年龄，就会完全掌控该账户。这并不意味着他们会继续负责任地储蓄。因此，与你的孩子一起管理该账户、教导他们长期储蓄和投资的价值可能是一个好主意。
此外，你孩子的罗斯账户可能会影响他们获得大学助学金的情况。如果你的孩子因任何原因从罗斯账户提款，该笔资金将作为收入在未来的联邦学生援助申请中申报。不过，好消息是，退休账户总体上不会被视为孩子的资产。换句话说，只要孩子不提前提款，罗斯账户就不会影响他们申请助学金的资格。
结论
如果你的孩子有劳动收入，为他们开设一个监护型罗斯账户可以很好地让他们从小了解复利的价值。
想像一下，如果你为孩子向罗斯账户存入五千美元，在五十年里，如果按10%的回报率计算，它可能增长至586,954.26美元。而这还是假设你和孩子期间不再做任何额外缴款。
当然，你或其他任何人可以随时向监护型罗斯账户赠与缴款。在生日和节日时请求将礼物转变为罗斯账户的资金可能是一个好主意。这样孩子就能看到复利的影响。
同时，让孩子了解投资决策也很重要。这可以让他们掌握市场运作方式并培养纪律性。
原文“Should You Open a Roth IRA for Your Child?”刊于英文《大纪元时报》网站。
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责任编辑：韩玉#
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